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双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县财政局2024年预算公开

目录

第一部分 双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县财政局2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、县对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县财政局2024年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、项目支出绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、县对下转移支付预算表

十四、县对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县财政局2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.贯彻执行国家和省、市有关财政、税收方针政策和法律法规，拟订财政发展战略和中长期规划并组织实施。分析预测综合经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控、平衡社会财力的建议。拟定推进基本公共服务均等化财政政策。完善鼓励公益事业发展的财税政策。为全县人才工作提供财政政策保障。

2.承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。

3.承担各项财政收支出管理职责。编制全县预决算草案并组织执行。受县人民政府委托，向县人民代表大会及其常委会报告全县预算、执行和决算等情况。负责审核批复部门（单位）的年度预决算。组织实施和考核预算绩效管理。拟定地方财政体制管理制度并组织实施。会同有关部门拟订有关资金（基金）的财务管理制度。

4.承担地方税收和政府非税收入有关管理职责。提出地方税收政策调整建议。拟订涉及财政改革政策措施。提出有关税收优惠政策的建议。按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。制定彩票管理政策和有关办法，监管彩票市场，按规定管理彩票资金。

5.负责实施国库集中收付制度。承担国库资金管理职责。承担市本级国库现金管理职责。组织编制政府财务报告。负责拟订和执行政府采购政策并监督管理。

6.拟订和执行地方政府性债务管理的实施办法和规章制度。承担地方政府性债务日常管理职责。提出全县政府性债务规模控制和债务结构调整建议。指导和监督全县各级加强政府性债务管理。

7.按规定拟定行政事业单位国有资产管理规章制度并组织实施。编制年度全县国有资产管理情况报告。根据县人民政府授权，集中履行县级国有金融资本出资人职责。拟定国有金融资本管理制度。

8.制定政府性基金管理制度。监督管理政府性基金收支活动。汇总编制市本级政府性基金预决算草案。提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。

9.制定国有资本经营预算的规定和办法。负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案。监缴县本级国有资本收益。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

10.负责审核并汇总编制全县社会保险年度基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。

11.参与拟订县级建设投资的有关政策。制定基本建设财务管理具体实施办法并监督实施。

12.根据县人民政府授权，代表县人民政府开展财税领域国际交流与合作。管理多边开发机构、外国政府外国政府贷（赠）款。

13.负责管理和指导全县会计工作。监督执行会计法规制度，规范会计行为。

14.承担双江自治县人民政府国有资产监督管理委员会日常工作。根据县人民政府授权，依法履行出资人职责，加强所监管企业国有资产的管理工作。承担监督所监管企业国有资产保值增值的责任。指导推进所监管企业改革和重组，推进所监管企业的现代企业制度建设。完善公司法人治理结构，按照国家和省市的战略部署推动国有经济布局和结构的调整。通过法定程序对所监管企业负责人进行建议任免或任免、考核并根据其经营业绩进行奖惩。建立符合社会主义市场经济体制和现代企业制度要求的选人、用人机制，完善经营者激励和约束制度。负责年度国有资产综合报告的起草和报告等工作。负责编制地方企业国有资产专项报告。负责督促检查所监管企业贯彻落实国家和省市县安全生产等政策及有关法律法规、标准等工作。负责所监管企业国有资产基础管理。起草国有资产管理的规范性文件，制定有关制度、措施。对全县国有资产管理工作进行指导和监督。

15.贯彻执行金融工作的方针、政策和法律、法规、规章，汇总分析金融形势和全县金融运行情况，协调拟订全县金融业发展规划和政策，提出改善金融业发展环境、推动信用体系建设、促进金融业发展的建议。负责建立全县金融工作沟通协调机制，协调配合驻双金融监管机构开展工作，联系驻双金融机构推动政银合作；负责金融保障任务落实、考核评价，引导金融机构为地方经济建设提供金融服务和支持；负责推进资本市场的发展工作，做好审核申报和协调监管工作；负责引进金融机构到乡（镇）设立分支机构，不断完善金融服务体系；配合协调地方性金融稳定工作，防范化解区域金融风险；参与金融人才引进和培训工作，推动金融创新和金融综合改革。

16.承办县委、县人民政府交办的其他事项。

17.职能转变。

(1)完善宏观调控体系。创新调控方式，构建发展规划、财政、金融等政策协调和工作协同机制，强化经济监测预测预警能力，建立健全重大问题研究和政策储备工作机制，增强宏观调控前瞻性、针对性、协同性，提升财政服务保障全县经济社会发展的能力。

(2)深化财税体制改革。加快建立现代财政制度，推进财政事权和支出责任划分改革，建立权责清晰、财力协调、区域均衡的县、乡（镇）财政关系。全面实施绩效管理，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。全面推行政府性基金和行政事业性收费清单管理，完善监督制度。

(3)防范化解地方政府债务风险。规范举债融资机制，构建“闭环”管理体系，严控法定限额内债务风险，着力防控隐性债务风险，牢牢守住不发生系统性风险的底线。

18.有关职责分工。

(1)税政管理职责分工。双江自治县财政局负责地方税收政策管理，提出地方税收政策调整建议；审核其他法规、规章和规范性文件中涉及税收政策问题的条款。国家税务总局双江自治县税务局负责税收政策的执行、税收的征收管理，配合做好地方税收政策调整工作，对税收法律、行政法规执行过程中的征管和一般性税政问题进行解释，与国家税务总局双江自治县税务局强税收征管信息数据共享。

(2)非税收入管理职责分工。双江自治县财政局负责研究拟订非税收入管理制度、政策和实施办法，负责非税收入账户、收缴方式、退付退库等管理。国家税务总局双江自治县税务局等执收部门按照非税收入国库集中收缴等有关规定，负责做好非税收入申报征收、会统核算、缴费检查、欠费追缴和违法处罚等工作，有关非税收入项目收缴信息与国家税务总局双江自治县税务局及时共享。

（二）机构设置情况

双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县财政局共设置18个内设机构，包括：

1.办公室（人事教育股）

2.综合与研究股（县清理规范津贴补贴办公室）

3.法制税政股（行政审批股）

4.预算股（绩效管理股）

5.国库股（非税收入管理局）

6.经济建设股

7.行政政法股

8.科教文化股

9.社会保障股

10.农业农村股

11.资源环境股

12.涉外金融股

13.监督评价股（政府采购管理股）

14.会计股

15.行政事业单位资产管理股

16.国资委党委办公室（国资委办公室）

17.国有企业资产管理股

18.县人民政府金融工作办公室

所属单位0个。

（三）重点工作概述

双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县财政局将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神、党的二十届一中、二中全会精神，认真落实中央经济工作会议精神，按照县委、县政府的决策部署和工作要求，加强财政资源统筹，优化财政支出结构，全面落实过紧日子要求，兜牢“三保”底线，压减非刚性支出。加强政府债务管控，防范系统性风险，集中财力保障重点领域支出，为全县经济社会持续健康、平稳较快发展提供财力保障。

1.提高收入质量，积极挖掘税源。我县收入非税占比高，实际可用财力贡献率低，未形成以税收为主的良性财政收入格局，县域内税源支撑依旧靠传统烟草、糖、茶、建筑安装、房地产等传统行业，增减幅很大程度都依靠建筑安装类一次性税源，无发展较好的新兴可持续税源做支撑，增收困难。在下步工作中我们将与税务等各行业部门积极联动，深挖潜在税源及其他可挖掘税源，做到应收尽收，切实提高收入质量，为全县重点支出提供更有力的保障。

2.强化财政收支管理，确保财政平稳运行。

一是加强财政收入的管理,增强财政保障能力。准确把握政策调整和税源变化趋势，强化税费征管，做到依法征收、应收尽收。二是规范财政支出管理，优化财政支出结构。合理确定支出预算规模，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，坚决兜住“三保”底线。三是强化专项债券发行使用管理工作。用好政府专项债券带动有效投资，是拉动消费扩大内需、促就业稳增长的重要举措。牵头做好专项债券发行申报准备工作，确保明年的专项债券发行取得新突破。在资金使用合规的前提下，全力加快专项债券支出进度，加强与发展改革和有关行业主管部门沟通协调，指导督促项目单位做实做细项目前期准备工作，加快专项债券项目建设。四是强化财政监督与管理。高度重视支出管理。一方面，加快支出进度，提高支出的及时性、均衡性和有效性。另一方面，严格落实中央八项规定精神以及“过紧日子苦日子”十条措施，严格控制一般性支出，压缩不合理开支。充分发挥财监职能作用，对全县各类财政性资金做好事中、事后的监督工作，确保财政资金的规范、合法、高效和安全。五是盘活存量资金，把“零钱”化为“整钱”，有序推进财政资金统筹使用，优先保障县委、县政府重大决策部署和民生支出，增加资金有效供给；加强财政法制宣传活动。将《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国政府采购法》等财政相关法律法规一并纳入每年的各类基层宣传活动中。

3.压实“三保”责任，坚决兜住“三保”底线。

坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，坚决兜住“三保”底线。强化县级“三保”保障责任，优化支出顺序，统筹财力和上级转移支付，坚定不移把实现好、维护好、发展好最广大人民根本利益作为财政工作的出发点和落脚点。一是把稳就业放在财政支出优先位置。落实就业创业扶持政策，实施稳就业精准帮扶行动，千方百计增加群众收入。二是支持发展教育事业，全面提高教育质量。积极向上争取政策资金支持教育事业发展，全面落实两免一补、生均公用经费、营养餐等教育专项资金和县级配套足额拨付。三是加大社会保障力度。不断增进民生福祉，提升人民群众幸福感、获得感和安全感。确保国家政策保障的离退休人员生活费、在职职工“工资”按时发放和“五险一金”足额拨付。兜底各类保障对象待遇，确保每项民生资金按时足额发放。四是加大对“三农”工作投入。以保障粮食安全为底线，多渠道筹措资金，支持高标准农田建设，夯实农业基础，做优乡村特色产业，加强农村生态文明建设，促进城乡融合发展。扎实推进乡村振兴，着力推进涉农资金统筹整合，实现涉农资金统筹使用和集中投入，集中财力办大事。

4.全力向上争取资金，推动重点项目尽快落地。加快推进光伏项目等重点项目，培植新增财源。提高向上争取资金的针对性、实效性，更好地形成向上争取资金合力。积极同县级项目部门对接，结合县域优势产业特色，按照“超前、细化”的要求，策划包装项目，做深做细项目前期工作，完善符合申报要求的基础材料，确保把工作做实、做细、做扎实。进一步强化服务大局意识，主动加强与各部门的配合与协作，共同做好向上争取工作。

5.加强财政风险防控，确保财政稳健运行。

一是正确认识政府债务在城市建设、保障民生、促进经济增长方面的积极作用和由此带来的财政金融风险，规范举债程序，控制债务规模，压减一般性支出预算，保障偿债资金来源，逐步实现规模可控、结构合理的债务管理目标。二是进一步深化国有企业改革，实现国有企业做强、做大、做优，确实发挥国有企业在融资方面的优势，进一步减轻政府偿债压力。三是坚持“以收定支”，推进零基础预算管理改革，加大各类财政资金统筹力度，集中财力办大事，着力支持经济发展重点领域和薄弱环节。四是履行好本单位防范化解债务风险的主体责任，积极争取中央、省、市和金融机构支持，助力防范化解债务风险，牢牢守住不发生系统性区域性风险底线。

6.深入推进国有资产治理体系建设工作。

一是加大盘活闲置资产。组织开展全县资产清查，全面掌握全县行政事业单位资产基本情况，精心组织实施处置；二是精心谋划土地收储和出让工作，全力谋划好今年的土地收储和出让谋划工作，不断提升土地使用价值，努力做大政府性基金的盘子，提高财政资金的调控能力。

7.强化资金绩效管理，不断提高财政依法理财水平。

按照“积极的财政政策要提质增效、更可持续”的要求。一是严格执行《中华人民共和国预算法》。坚持“先预算后支出、无预算不支出”的法定原则，全面加强预算管理，不断提高财政管理水平。二是健全预算绩效管理机制。严格按照从预算编制、预算执行到决算结果的全过程绩效管理机制，做到“花钱必问效、无效必问责”。三是继续完善政府预决算、“三公”经费等信息公开制度。主动接受社会各界监督，保障公民的知情权、参与权和监督权。四是严格依法理财。主动接受人大监督，严格落实人大决议，把预算编制、预算执行、预算调整纳入人大监督的全过程，自觉接受人大监督，提高依法聚财、依法理财的工作水平。

8.全面从严治党“新气象”。坚持以政率财，擦亮鲜明政治底色，坚持党对财政工作的全面领导。一是强化对国资国企监管。进一步完善相关管理制度，按照制度严格加强监管。二是夯实机关党建基础。严格落实意识形态责任制、党建工作责任制，扛牢全面从严治党主体责任，严格落实“三会一课”、组织生活会、民主评议党员等制度，充分发挥了党组织的战斗堡垒作用。三是持续正风肃纪。坚持严字当头，聚焦“好正实优”推进清廉财政建设。

二、预算单位基本情况

双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县财政局编制2024年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位0个。截至2023年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制40人，其中：行政编制18人，工勤人员编制2人，事业编制20人。在职实有41人，其中： 财政全额保障41人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员23人，其中：离休0人，退休23人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2024年部门财务总收入11056153.40元，其中：一般公共预算11056153.40元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入0元。

与上年（2023年度）的11202337.23元对比减少146183.83元，下降1.30%。主要原因是：国有企业党建专项资金、双江自治县绩效评价专项资金等项目收入较上年减少。

（二）财政拨款收入情况

2024年部门财政拨款收入11056153.40元，其中:本年收入11056153.40元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款11056153.40元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年（2023年度）的11202337.23元对比减少146183.83元，下降1.30%。主要原因是：国有企业党建专项资金、双江自治县绩效评价专项资金等项目收入较上年减少。

四、预算单位支出情况

2024年部门预算总支出11056153.40元。财政拨款安排支出 11056153.40元，其中：基本支出9056153.40元，与上年（2023年度）的9052337.23元对比增加3816.17元，增长0.04%。主要原因是：人员经费支出增加；项目支出2000000.00元，与上年（2023年度）的2150000.00元对比减少150000.00元，下降6.98%。主要原因是：国有企业党建专项资金、双江自治县绩效评价专项资金等项目支出较上年减少。

财政拨款安排支出按功能科目分类，具体支出情况为：

1.一般公共服务（类）支出8256847.41元，占一般公共预算财政拨款总支出的74.68%。主要用主要用于人员经费开支及机构运行保障、全县财政业务培训、全县绩效评价、全县财政管理信息系统建设及服务费等；

2.社会保障和就业支出1889034.72元，占一般公共预算财政拨款总支出的17.09%。主要用于离退休人员公用经费开支、在职人员养老保险缴费、职业年金缴费支出、残保金的上缴等；

3.卫生健康支出407964.06元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.69%。主要用于在职人员医疗保险缴费、在职人员公务员医疗补助缴费、在职及退休人员大病保险缴费等；

4.住房保障支出502307.21元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.54%。主要用于在职人员住房公积金缴费。

五、县对下专项转移支付情况

双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县财政局2024年无对下专项转移支付情况。

（一）与中央配套事项

双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县财政局无与中央配套事项。

（二）按既定政策标准测算补助事项

双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县财政局无按既定政策标准测算补助事项。

（三）经济社会事业发展事项

双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县财政局无经济社会事业发展事项。

六、政府采购预算情况

双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县财政局根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目9个，政府采购预算总额278000.00元，其中：政府采购货物预算268000.00元、政府采购服务预算10000.00元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县财政局2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计79000.00元，较上年(82000.00元)减少3000.00元，下降3.66%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县财政局2024年因公出国（境）费预算为0元，较上年持平，无增减变动，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县财政局2024年公务接待费预算为69000.00元，较上年(72000.00元)减少3000.00元，下降4.17%，国内公务接待批次为40次，共计接待690人次。

增减变化原因：公务接待费较上年减少的原因是我部门认真贯彻落实《十八届中央政治局关于改进工作作风、密切联系群众的八项规定》、《党政机关厉行节约反对浪费条例》等有关规定，本着有利公务，务实勤俭、杜绝浪费的原则，加强公务接待管理，严格执行公务接待管理制度和开支标准，压缩节约公务接待费支出。

（三）公务用车购置及运行维护费

双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县财政局2024年公务用车购置及运行维护费为10000.00元，较上年持平，无增减变动。其中：公务用车购置费0元，较上年持平，无增减变动；公务用车运行维护费10000.00元，较上年持平，无增减变动。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

八、重点项目预算绩效目标情况

双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县财政局根据重点项目预算的有关预算编制要求，本单位2024年度编制了重点项目相关预算，具体情况如下：

1、财政国库集中支付管理改革等专项资金1200000.00元。项目绩效目标：（1）履行各项财政收支管理职责。（2）规范行政事业单位国有资产管理，监管部门按时按质量完成资产月报上报工作，组织编制全县行政事业单位国有资产报告。（3）监管企业按时按质完成企业快报上报工作，按要求开展财务决算。（4）组织全县预算单位编制行政事业单位内部控制报告。（5）贯彻执行政府采购政策及相关制度、办法并监督政府采购程序合法性。（6）监督财税法规和政策执行情况，开展预算管理有关监督工作；会计信息质量监督检查工作。（7）组织开展全县预算编制相关工作和预算公开工作。（8）实施国库集中收付监管及国库资金管理工作，组织编制全县权责发生制政府财务报告相关工作，按规定管理财政专户和预算单位账户，组织开展全县决算编制相关工作和决算公开工作；负责公务之家相关工作。（9）开展政府性债务管理工作。（10）完成与本单位职能职责相关的其他财政事务工作。通过以上工作的开展增强依法行政，服务发展、为民理财、增收节支、防范风险和团队建设的能力，树立和维护财政部门的良好形象。培养学有所长的符合公共财政管理要求的专业队伍。深入推进财政工作，提升财政管理科学化水平，提高财政资源配置效率和使用效益，推动全县社会经济和谐发展。

2、全县财政管理信息系统建设及服务费专项资金500000.00元。项目绩效目标：通过信息系统全年12个月的正常运行，故障处理时间限定在24小时以内，确保信息数据安全，保障云南财政预算管理一体化系统、QA办公系统、视频会议专线、债务系统、政府会计核算系统、财政票据电子化管理软件、中国人民银行双江县支行财政支出无纸化前置系统、政府采购管理系统、政采云平台软件等信息系统的正常使用，促进财政业务流程规范化、资金管理网络化、统计分析自动化，在预算编制、指标管理、预算执行和辅助决策支持等方面，实现财政核心业务一体化管理，在财政内部、财政与预算单位之间达到信息资源的交流与共享。

3、全县财政业务培训费专项资金100000.00元。项目绩效目标：通过开展不低于3次的财政业务培训和业务指导，确保参训人数不低于100人，达到以下培训目标：（1）加强会计基础工作，规范会计行为，提高乡镇财政所长和乡镇财政干部的理论水平、业务能力和综合素质，更好地适应新形势下乡镇财政工作。（2）通过财政支农惠农政策培训，提高全县村级财会人员财务管理水平，发挥涉农资金的使用效益。（3）全面提高全县财政涉农资金管理水平；一是使全体学员丰富扶贫资金政策知识，提高扶贫资金绩效管理业务水平；二是熟练掌握对扶贫资金动态监控系统的操作，为进一步做好扶贫资金管理工作打下坚实基础。（4）各单位进一步熟练项目库和部门预算编审系统操作，完善基本支出信息的填报，全面梳理入库项目，细化项目简介、测试依据、分年度实施计划、绩效目标等信息，提高入库项目质量，推动我县部门预算编制工作再上新台阶。（5）提高预算单位对决算的重视程度及对决算的了解；规范预算单位公务卡管理报销；为进一步提高政府综合财报质量打下坚实基础。（6）全面提高政府采购工作人员的业务素质，为进一步规范我县政府采购工作打下坚实基础。

4、双江自治县绩效评价专项资金200000.00元。项目绩效目标：开展此次绩效评价工作，从单位整体投入、过程管理、单位整体履职情况（产出）、单位整体履职效能等方面找出单位整体运行中存在的问题，对项目支出的实施效果和资金使用效益进行评价，提出相应的改进意见和建议，引导预算部门树立和强化“花钱必问效”的绩效理念，进一步提高预算管理水平和财政资金使用效益。及时总结经验，分析存在问题，采取措施改进和加强项目管理，此次绩效评价为指导部门预算编制，优化财政支出结构，提高公共服务水平提供决策依据。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

2.一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

3.基本支出：是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

4.项目支出：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

5.“三公”经费：“三公”经费预算数是指各部门从年初预算安排用于因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费用的预算数。其中，因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待支出。

6.政府采购：是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县财政局2024年机关运行经费安排466754.01元，主要用于保障本单位工作正常运转的公用经费，包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、工会经费、公务用车运行维护费及其他费用。与上年（2023年度）的524977.28元对比减少58223.27元，下降11.09%。机关运行经费减少的原因是：人员减少行政人员公务交通补贴、工会经费、一般公用经费相应减少。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县财政局资产总额2023828.98元，其中，流动资产476874.47元，固定资产1530852.44元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产16102.07元，其他资产0元。与上年（2126752.59元）相比，本年资产总额减少102923.61元，其中固定资产减少47703.04元，无形资产减少3548.04元，流动资产减少51672.53元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2023年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开为2023年12月资产月报数。

（四）空表说明

1.双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县财政局无2024年政府性基金预算支出预算，故2024年政府性基金预算支出预算表为空表。

2.双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县财政局无2024年政府购买服务预算，故2024年政府购买服务预算表为空表。

3.双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县财政局无2024年县对下转移支付预算，故2024年县对下转移支付预算表为空表。

4.双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县财政局无2024年县对下转移支付绩效目标，故2024年县对下转移支付绩效目标表为空表。

5.双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县财政局无2024年上级补助项目支出预算，故2024年上级补助项目支出预算表为空表。

监督索引号53092500131800111