监督索引号53092500800010000

　　目录

　　第一部分 主要工作概况

　　一、2020年地方财政预算执行情况和“十三五”财政工作回顾

　　二、“十四五”时期财政目标任务

　　三、2021年地方财政预算草案

　　四、2021年财政工作重点

　　第二部分 政府预算公开表格（详见附件）

　　1-1双江自治县一般公共预算收入情况表

　　1-2双江自治县一般公共预算支出情况表

　　1-3县本级级一般公共预算收入情况表

　　1-4县本级一般公共预算支出情况表（公开到项级）

　　1-5县本级一般公共预算基本支出情况表（公开到款级）

　　1-6县本级一般公共预算支出表（州、市对下转移支付项目）

　　1-7双江自治县分地区税收返还和转移支付预算表

　　1-8双江自治县县本级“三公”经费预算财政拨款情况统计表

　　2-1双江自治县政府性基金预算收入情况表

　　2-2双江自治县政府性基金预算支出情况表

　　2-3县本级政府性基金预算收入情况表

　　2-4县本级政府性基金预算支出情况表（公开到项级）

　　2-5县本级政府性基金支出表（州、市对下转移支付）

　　3-1双江自治县国有资本经营收入预算情况表

　　3-2双江自治县国有资本经营支出预算情况表

　　3-3县本级国有资本经营收入预算情况表

　　3-4县本级国有资本经营支出预算情况表（公开到项级）

　　3-5双江自治县国有资本经营预算转移支付表 （分地区）

　　3-6国有资本经营预算转移支付表（分项目）

　　4-1双江自治县社会保险基金收入预算情况表

　　4-2双江自治县社会保险基金支出预算情况表

　　4-3县本级社会保险基金收入预算情况表

　　4-4县本级社会保险基金支出预算情况表

　　5-1 2020年地方政府债务限额及余额预算情况表

　　5-2 2020年地方政府一般债务余额情况表

　　5-3县本级2020年地方政府一般债务余额情况表

　　5-4 2020年地方政府专项债务余额情况表

　　5-5本级2020年地方政府专项债务余额情况表（本级）

　　5-6地方政府债券发行及还本付息情况表

　　5-7 2021年本级政府专项债务限额和余额情况表

　　5-8 2020年年初新增地方政府债券资金安排表

　　6-1重大政策和重点项目绩效目标表

　　6-2重点工作情况解释说明汇总表

　　7-1空表说明

　　第三部分  双江自治县2021年“三公”经费安排情况（详见附件）

　　第四部分  双江自治县2021年转移支付编制情况说明（详见附件）

　　第五部分  双江自治县债务情况说明（详见附件）

　　县十六届人大五次会议文件之二十一

　　双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县2020年

　　地方财政预算执行情况和2021年地方

　　财政预算草案的报告（书面）

　　——2021年2月26日在县第十六届人民代表大会第五次会议上

　　双江自治县财政局

　　各位代表：

　　受县人民政府委托，现将双江自治县2020年地方财政预算执行情况和2021年地方财政预算草案提请县第十六届人民代表大会第五次会议审议，并请县政协委员和列席人员提出意见。

　　一、2020年地方财政预算执行情况和“十三五”财政工作回顾

　　2020年是“十三五”规划收官之年，面对严峻复杂的经济形势和艰巨繁重的改革发展稳定任务，特别是受新冠肺炎疫情的严重冲击，在县委的领导下，在县人大及其常委会的法律监督、工作监督和县政协的民主监督下，财政部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习习近平总书记考察云南重要讲话精神，坚决落实县委的决策部署，牢固树立过“紧日子”思想，加强收入管理、优化支出结构，做好“六稳”工作、落实“六保”和基层“三保”任务，统筹推进三大攻坚战和疫情防控工作，圆满完成年度财政收支目标任务。

　　（一）2020年预算收支情况

　　1.地方一般公共预算

　　全县地方一般公共预算收入完成30917万元，完成年初预算30900万元的100.06%，同比增收1218万元，增幅4.10%。其中：税收收入14773万元，占地方一般公共预算收入的47.78%，同比增收826万元，增幅5.92%；非税收入16144万元，占地方一般公共预算收入的52.22% ，同比增收392万元，增长2.49%。地方一般公共预算支出完成248059万元，完成年初预算248000万元的100.02%，同比增支9602万元，增长4.03%。

　　全县地方一般公共预算收支平衡情况是：地方一般公共预算收入30917万元，上级补助收入165363万元，调入资金56607万元（政府性基金调入20000万元，其他调入36607万元），地方政府一般债券转贷收入7574万元，调入预算稳定调节基金88万元，收入总计260549万元。地方一般公共预算支出248059万元，上解支出4851万元，地方政府一般债券还本支出7574万元，支出总计260484万元，年终结余65万元。

　　2.政府性基金预算

　　全县政府性基金预算收入20043万元，完成年初预算2000万元的10.02倍，比去年同期增收8869万元，增幅79.37%。增收的主要原因是：加大了盘活国有资源的力度，国有土地使用权出让收入大幅增加；政府性基金预算支出13963万元，完成年初预算6463万元的2.16倍。

　　全县政府性基金预算收支平衡情况是：政府性基金本级收入20043万元，上级补助收入4882万元，上年结余875万元，地方政府专项债券转贷收入9000万元，收入总计34800万元。政府性基金本级预算支出13963万元，调出资金20000万元，支出总计33963万元。收支相抵，结余837万元。

　　3.社会保险基金预算

　　全县社会保险基金预算收入55345万元，完成年初预算52560万元的105.29 %。同比增收7743万元，增长16.27%，增收主要原因：一是机关事业养老保险金2020年缴费基数增加。二是2020年7月起城乡居民基础养老金提标中央补助增加。三是城乡居民基本医疗保险财政补贴收入增加。四是城乡居民基本医疗保险个人保费提标。社会保险基金预算支出50822万元，完成年初预算50635万元的100.37%，同比增支5125万元，增长11.22%。增支的主要原因：一是跨年拨付2019年12月城乡居民基本医疗保险费。二是2020年城乡居民住院报销人数增加，支出增大。三是失业保险稳定岗位补贴企业户数增加、标准提高。四是领取失业保险金人数及月数增加、失业保险金标准调高。

　　全县社会保险基金预算收支平衡情况是：社会保险基金预算收入55345万元，上年结余26011万元，收入合计81356万元。社会保险基金预算支出50822万元。收支相抵，年末滚存结余30534万元。

　　4.国有资本经营预算

　　年初未编制国有资本经营预算，在实际执行过程中收到上级国有资本经营预算转移支付补助收入3万元，用于支付国有企业退休人员社会化管理补助。

　　以上预算执行情况为快报数，待省、市财政部门批复我县2020年财政决算后，部分数据会有所变化，届时再向县人大常委会报告变化情况。

　　（二）其他需要说明事项

　　1.2020年全县政府债务余额变化情况。截至2020年12月末，全县政府债务余额为159704.33万元，较上年同期债务余额增加8708.60万元，增加的主要原因为：新增专项债券9000万元，偿还、核销存量一般政府债务、外债291.40万元。

　　2.直达资金使用情况。

　　（1）收入情况。2020年上级共下达我县直达资金35747.02万元，其中：特殊转移支付12346.10万元，特别国债2853.48万元，正常转移支付6406.91万元，参照直达资金14140.53万元。

　　（2）分配下达情况。2020年财政共分配下达直达资金35747.02万元，其中：教育体育局503.82万元；市场监督管理局225万元；住房和城乡建设局2650万元；发展和改革局380万元；交通运输局600万元；卫生健康局893.51万元；民政局4535.53万元；人力资源和社会保障局5691.26万元；财政局13042万元；医疗保障局1809.83万元；退役军人事务局14.37万元；农业农村局300万元。

　　需要说明的是：职业技能提升行动资金17.70万元由上级财政专户对应拨入县级财政专户；企业职工基本养老保险基金补助5084万元，属省级统筹，已按通知要求在直达资金管理监控系统上分配下达，两项资金不纳入财政一般公共预算。

　　（3）支出情况。2020年全县共完成直达资金拨付34557.38万元，支出进度96.67%。其中：特殊转移支付12244.45万元，支出进度99.18%，特别国债2615.49万元，支出进度91.66%，正常转移支付6366.91万元，支出进度99.38%，参照直达资金13330.53万元，支出进度94.27%。

　　（三）2020年财政重点工作和“十三五”工作回顾

　　1.收入征管取得突破。一是竭力培植财源。面对复杂多变的财政经济形势，以抓收入增财力为主线，大力培植财源，切实加强税收征管，圆满完成年度财政收入任务，收入质量进一步提高，非税收入占比同比下降0.82%。二是聚力争取上级补助，全年共争取一般公共预算上级补助资金165363万元，其中：特殊转移补助12346.10万元、抗疫特别国债2853.48万元、新增专项债券9000万元，为全县重点项目建设、改善医疗卫生设施、巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴等社会事业发展提供了有力的资金保障。三是全力盘活国有资源资产及存量资金。全年累计实现国有资产处置收入5928万元，取得土地出让收入19164万元，收回结余结转资金34362万元。

　　2.支出结构得到优化。今年以来受经济下行压力、新冠肺炎疫情等因素影响，财政部门认真分析研判，加强财政收支管理，进一步优化支出结构，着力补齐民生短板。一是牢固树立过“紧日子”思想。全面压减一般性支出和非重点、非刚性支出，确保了工资按时足额发放、机构正常运转。二是巩固拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴的衔接。推进产业扶贫、就业扶贫和生态扶贫，全力支持“一县一业”战略，支持打好“三张牌”，全年共实施脱贫攻坚项目3类73个项目，整合财政涉农资金30001.93万元。严格执行惠农补贴政策，全年共发放补贴资金4312.30万元，惠及农户71096户（次）。三是全面保障教育领域支出。严格落实各项教育补助政策，全年教育支出达37879万元。四是全力支持社会保障和“稳就业”政策实施。全年社会保障和就业支出28243万元；落实基本养老保险基金财政补助3790万元，筹措安排城乡困难群众生活补助资金5282万元，统筹协调就业创业补助支出1459万元。五是抓牢疫情防控，严格落实中央、省、市、县疫情防控相关政策。着力抓好应急物资储备、企业复工复产、筑牢疫情防护网，全年累计疫情防控相关支出2243万元。六是支持卫生事业健康发展，推动医疗卫生体制不断深化，提高全民健康水平，全年医疗卫生与计划生育支出31397万元。七是大力支持开展大气污染防治和城乡环境整治工作。以创建美丽县城为载体，以“干净、宜居、特色、智慧”为目标，扎实开展棚户区和老旧小区改造、城市道路绿化美化亮化、城市排水防涝、污水处理等工程，保障全县环境安全。全年节能环保支出4633万元，污染防治支出14986万元。八是高度重视支持“五网”建设。全年交通运输及城乡社区支出达19711万元。全年民生领域支出190662万元，占一般公共预算比重达77%。

　　3.风险防控成效显著。严控债务增量，化解债务存量。按照尽力而为，量力而行，不越红线的要求，严格债务风险管控。全面摸清掌握全县政府性债务，优先安排到期债务本息资金。多渠道筹集资金化解债务。一般债务率、专项债务率、综合债务率三项指标均低于风险预警线。建立政府债务管理及风险预警机制，积极把好举债关口，严控政府性债务增量，夯实可偿债财力逐步化解债务存量，全县债务风险等级逐步下降。

　　4.政策落实开展有序。一是今年以来为抗击疫情影响，中央推出了直达基层直接惠企利民的直达资金政策。用于工资保障、就业补助、疫情防控、困难群众救助、垃圾转运、灾后恢复重建等项目，为我县社会事业稳定发展提供保障。二是严格执行减税降费政策，不折不扣落实“保市场主体”任务，用“真金白银”为企业“减负”，全年共减免税收1388万元，减免社会保险费1288.76万元，减免国有资产租金80万元。三是支持中小企业发展。全年扶持企业支出4320万元，其中：疫情防控重点企业贷款财政贴息1391万元，民贸民品贷款贴息1724万元。创业担保贷款财政贴息874万元，受益1583户。完成清欠民营企业、中小企业账款48301.59万元。

　　5.财政改革稳步推进。一是进一步深化预算改革，规范预决算公开，启动县乡财政管理体制改革前期准备工作。二是深化国库集中支付改革，积极推进县级预算单位实有资金账户动态监控工作，有效发挥财政资金使用效益。三是建立绩效管理机制，积极推进绩效预算与部门预算的有机结合，各级预算项目绩效目标设立实现全覆盖，预算编制与绩效目标同步启动、同步审核、同步下达、同步公开，公开率达100%；深入开展扶贫资金绩效动态监控，稳步开展绩效评价。四是深化国资监管改革，不断提高国有资产管理公开透明度，扎实推进经营性国有资产集中统一监管改革，完善市场化经营机制，引导和推动平台公司向实体化转型。五是进一步规范政府采购流程，严格执行政府采购政策。

　　2020年财政部门认真落实县十六届人大四次会议有关决议和县人大常委会工作要求，坚决落实县委的决策部署，全力支持疫情防控、“五网”建设、“脱贫攻坚巩固提升”、“乡村振兴”、“美丽县城”、“污染防治”等重大项目和重点工作，坚决兜牢“三保底线”，防范化解债务风险，深化财税改革，加强财政监管，各项工作取得新进展，为“十三五”顺利收官提供了坚实的财力保障。

　　——财政综合实力迈上新台阶。五年来，面对受经济下行压力、国家出台大规模减税降费政策及新冠肺炎疫情等因素影响。在县委的领导下，经过财税部门的共同努力，财政预算执行能力总体向好，收入质量进一步提高，全县税收收入从13803万元增加至14773万元，年均增长1.37%，财政收入质量不断优化，非税收入占一般公共预算收入比例从57.28%下降至52.22%，财政综合实力不断迈上新台阶。

　　——财政保障水平迈上新台阶。五年来，坚持把“三保”放在财政支出的优先位置，持续加大民生投入，着力补齐民生短板，坚决支持打赢“三大攻坚战”，全力防范化解地方政府债务风险，着力推进脱贫攻坚成效巩固和乡村振兴有机衔接。认真贯彻落实中央和省、市关于统筹推进疫情防控和经济社会发展各项决策部署，落细落实财政贴息、减税降费、缓缴税费等一系列积极的财税政策，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，推动全县经济社会平稳运行，一般公共预算支出从175215万元增长到248059万元，年均增幅7.20%。

　　——财政改革发展迈上新台阶。深化预算管理改革，贯彻执行《中华人民共和国预算法》，预算体制改革不断深化，制定印发了《进一步深化预算改革加强预算管理的实施意见》，不断建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。深化国库集中支付制度改革，国库电子化支付改革有序推进，实现了由原会计集中核算向国库集中支付的转轨过渡，出台《双江自治县财政国库集中支付电子化管理改革实施方案》、《双江自治县财政国库集中支付电子化管理暂行办法》。全面推进全县预算绩效管理工作，出台《关于全面实施预算绩效管理的实施意见》，提高全县财政科学化、精细化管理水平。实施全口径预算管理，将所有政府性收入和支出全部纳入预算。持续完善预决算公开长效机制，坚持“以公开为常态、不公开为例外”，部门预决算、“三公”经费和政府采购等信息全部依法依规主动公开，接受社会监督。

　　在充分肯定成绩的同时，我们也清醒的认识到财政运行中面临的诸多困难和问题：一是预算收支平衡难度加大，发展需求与财力保障的矛盾日益凸显。“保工资、保运转、保基本民生”的难度不断增大。二是政府性债务居高不下，到期债务偿还资金来源匮乏，重点项目建设资金保障压力越来越大，这些问题已严重影响全县经济社会健康发展。

　　二、“十四五”时期财政目标任务

　　“十四五”时期，我们将全面贯彻党的十九大和十九届三中、四中、五中全会的重要会议精神，按照《双江自治县国民经济和社会发展第十四个五年规划和二〇三五年远景目标纲要（草案）》的指导思想、目标任务和总体部署，以牢固树立“创新、协调、绿色、开放、共享”的发展理念，适应经济发展新常态，坚持稳中求进工作总基调，加快财税体制改革，增收节支，优化结构，提高绩效，重点保障基本民生支出，压缩其他支出，大力推动供给侧结构性改革，着力转方式、补短板、防风险、促开放，增强持续增长动力，促进全县经济社会平稳健康发展。

　　（一）着力加大培植财源力度。一是巩固拓展减税降费成果。坚持算大账、算长远账，切实减轻企业负担，持续发挥减税降费稳定和引导市场预期的政策效应，进一步激发市场活力、培育内生动力。二是强化政府债券的撬动作用。在确保债务风险可控的前提下，用足用好债券额度，优化债券投向结构，保障实施国家重大发展战略，加大对重点领域和薄弱环节的支持力度，提高债券资金使用效益，形成对经济的有效拉动。三是夯实财源基础。坚持放水养鱼、做大蛋糕，巩固甘蔗产业、茶叶、烤烟等传统产业，发展壮大生物药业，推进绿色工业发展，涵养财源税源；多措并举开源挖潜，大力盘活资金、资产、资源，为经济发展增强后劲。四是积极向上争取资金支持，增强托底保障能力。力争“十四五”时期全县一般公共预算收入年均增长3%以上，收入质量进一步提高，支出结构进一步优化。

　　（二）着力提高支出保障能力。“十四五”时期，把基层“三保”放在优先位予以保障，紧扣“六稳”关键环节，落实“六保”重点任务，在民生大事、急事、难事上持续发力，将一般公共预算支出的75%以上用于民生，进一步完善公共服务体系，努力缩小教育卫生领域差距，做好养老、医保等兜底，加强涉农资金整合，切实巩固拓展脱贫攻坚成果，助力乡村振兴，重点保障中央、省、市、县重大决策部署落实，切实保障勐库乡村振兴示范园、县一中改扩建、教育卫生基础设施建设等重大项目建设，保障临清高速、临双高速双江段稳步建设；全面做好双江至沧源、双江至澜沧高速公路前期保障工作。大力支持打赢“三大攻坚战”，加大精准招商引资力度，全力打好“三张牌”，全面构筑现代化基础设施网络，助推全县经济社会高质量发展。

　　（三）着力提升财政管理水平。“十四五”时期，将更加坚定不移地深化改革，不断提升财政治理效能。一是财政制度基本建立。预算完整性和透明度不断提高，政府预算体系建立健全。二是切实防范和化解财政风险。进一步规范政府举债及融资行为，合理做好资源配置，推动政府主导、市场运作、社会参与、规范有序的PPP投融资格局，撬动社会资本投入重点领域薄弱环节。三是全面实施预算绩效管理。发挥预算绩效管理的引导作用，创新预算绩效管理方式，建立健全绩效评价工作机制，加强绩效评价结果应用，力争在“十四五”期间建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，实现预算和绩效管理一体化。四是加快推进乡镇财政管理体制改革，切实提升乡镇财政公共服务能力。

　　三、2021年地方财政预算草案

　　（一）当前面临的机遇及挑战

　　面临的机遇：一是我县位于“凤云临双”一体化城镇带和“沧耿镇永”沿边城镇带重要节点上，交通网络全面建成后区位优势将进一步凸显。二是以“面向东南亚南亚辐射中心、孟中印缅经济走廊和云南东西国际大通道”建设为契机，不断推进“一县双城”和“一小时经济圈”建设。三是全县城镇化、现代化、工业化进程有序推进，以“美丽县城”建设、勐库冰岛小镇建设为契机，不断增强城镇吸引力。四是以高速公路为主的“五网”基础设施建设全面快速推进，砂石料、茶叶行业清理整顿工作全面开展，乡村旅游大力发展，行业税源增长有力。

　　面对的挑战：一是国家将继续实行更大力度的减税降费政策，对我县财政收入增长带来直接影响。二是全县工资性支出、重点项目建设等支出需求增长迅猛，上级财力性补助增量有限，财政收支平衡压力大。三是债务还本付息规模不断增加，财政风险压力增大。四是常态化疫情防控将持续对我县财政收入造成影响，收支矛盾将进一步加大。

　　（二）预算编制指导思想及原则

　　指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的十九大、十九届二中、三中、四中、五中全会精神和习近平总书记考察云南重要讲话精神，按照省委十届十次、十一次全会、省委经济工作会议、市委四届七次全会和市委经济工作会议、县委十三届六次全会的安排，坚定不移贯彻新发展理念，坚持稳中求进工作总基调，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，加快构建以国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进的新发展格局，持续深化“党的光辉照边疆，边疆人民心向党”实践活动，深刻把握双江经济社会发展特征，积极融入新发展格局，加快推进“工业化、城镇化、现代化”进程，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果。积极的财政政策要提质增效、更可持续，加大优化支出结构力度，坚持艰苦奋斗、勤俭节约、精打细算，全面落实政府过“紧日子”要求，增强财政资源统筹，推进财政支出标准化，强化预算约束和绩效管理，努力提高财政支出效率；落实财政事权和支出责任划分改革要求，深化预算管理制度改革；加强地方政府债务管理，积极防范化解地方政府债务风险。

　　基本原则：一是坚持“实事求是”的原则。收入预算要实事求是，科学预测，与经济社会发展水平相适应，与积极财政政策相衔接。二是坚持“突出重点”的原则。支出预算要优化结构，突出重点，强化零基预算理念运用，坚持政府过“紧日子”，进一步压减一般性支出，把有限的财政资金用在刀刃上，加大重点领域和刚性支出保障力度。三是坚持“科学统筹”的原则。加强财政资源统筹，建立健全同一领域不同渠道资金、财政拨款资金与非财政拨款资金、不同年度间财政资金的统筹机制，盘活存量，用好增量，深入挖掘潜力。四是坚持“花钱问效”原则。突出绩效导向，将绩效管理实质性嵌入预算管理流程，加强绩效评价结果应用，大力削减或取消低效无效支出。五是坚持“可持续性”原则。增强财政可持续性，坚持尽力而为、量力而行，合理确定民生支出标准，加强重大建设项目财政承受能力评估，依法依规使用地方政府债券资金，积极稳妥化解地方政府债务存量。

　　（三）全县收支预算

　　1.地方一般公共预算

　　按照地方一般预算收入增长3%以上，非税收入占比不超过45%的原则安排。地方一般公共预算收入预计31860万元，比上年同期30917万元增加943万元，增长3.05%。分部门组织收入任务情况：税务部门组织收入24500万元（税收收入17500万元，非税收入7000万元）。财政部门组织收入7360万元。一般公共预算支出安排255500万元，增长3 %。

　　全县一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入 31860万元，返还性补助收入2504万元，专项转移支付收入41049万元，一般性转移支付补助收入154938万元，调入资金30000万元，地方政府一般债券转贷收入28740万元，收入合计289091万元。一般公共预算支出255500万元，地方政府一般债券还本支出28740万元，预计上解支出4851万元，支出合计289091万元，收支平衡。

　　2.政府性基金预算

　　政府性基金预算收入16455万元，其中：上级补助收入2500万元，预计上年结余837万元，本级政府性基金预算收入13000万元，地方政府专项债券转贷收入118万元。政府性基金预算支出6455万元，调出资金10000万元，地方政府专项债券还本支出118万元，收支平衡。

　　3.社会保险基金预算

　　社会保险基金预算收入59963万元，上年结余30534万元，收入合计90497万元。社会保险基金预算支出54204万元。年未滚存结余36293万元。

　　4.国有资本经营预算

　　由于县级国有企业实力较弱，暂不具备编制国有资本经营预算的条件，故不作国有资本经营预算编制。

　　按照《中华人民共和国预算法》规定，在2021年预算年度开始后和县人民代表大会批准预算之前，为确保县级正常运转，县财政已将上年度结转的支出及必须支付的基本支出提前下达到各部门。

　　四、2021年财政工作重点

　　（一）以培植财源为基础，促进财政平稳运行

　　紧紧围绕“十四五”规划战略定位和空间布局，认真研究财政促进经济增长的政策措施，围绕发展支柱产业和新兴产业，大力支持有经济发展潜力、对财政增收有贡献的重点项目和重点企业提质增效。围绕扶持传统产业和骨干企业，持续培植财源、扩大财源总量。年内支持培育新增5户以上企业升规，重点做好茶叶产业、生物药业、果蔬产业、乡村旅游跨亿元产业文章。加大“一县一业”资金投入，预计实现茶叶税收1500万元；落实烤烟蔗糖产业各项扶持政策，确保实现糖业税收1700万元、烟叶税收2200万元；完善财税扶持政策，鼓励企业创新产品研发与提质扩规，争取实现税收1500万元以上。加大对园区建设投入，培植后续财源，支持新增入园企业10户，力争园区税收达2000万元以上。

　　（二）以加强征管为手段，促进收入稳步增长

　　加强税收征管，堵塞征管漏洞，做到应收尽收。强化对行政事业性收费、罚没收入、国有资产经营收益等非税收入管理。加强对茶叶、砂石行业专项整治行动，预计实现砂石行业税收收入500万元以上。加大清缴欠税和转变增值税征收方式力度，采取各种措施清欠税款2000万元以上。盘活闲置国有资源资产，年内盘活原县政府办公区、原沙河乡粮管所、原沙河乡派出所办公区等闲置国有资产收入10000万元以上。加大国有土地资源的出让力度，加快允俸连接线、冰岛小镇土地出让收入10000万元以上。

　　（三）以民生保障为重点，促进社会发展建设

　　抓统筹保重点，集中财力保障供给侧结构性改革、生态文明、乡村振兴及县委县政府制定的重大战略、重大改革等重点领域支出。全年安排民生领域支出占一般公共预算支出的75%以上，支持做好教育、医疗卫生、社会保障、脱贫攻坚成果巩固等基本民生资金保障，加快教育补短板项目建设，推进城乡义务教育一体化均衡发展，安排300万元保障教育人才引进，助力打造高素质教师队伍；全力保障疫情防控经费，支持医疗卫生提升改造、县第二人民医院、县妇幼保健院新建、医疗设备购置，引进医疗卫生人才，助力打造高素质医疗卫生队伍，提升医疗服务水平，助力深化分级诊疗改革，让民众就医更加便利；加强困难群众帮扶，落实困难群体医疗救助、残疾人生活补助等政策，把稳就业摆在突出位置，安排600万元针对高校毕业生、农村富余劳动力、就业困难群体等8000人/次分别开展160期就业创业服务和技能培训，安排900万元用于创业担保贷款贴息；千方百计筹措资金，集中财力保障民生资金需求。全年统筹整合财政涉农资金30000万元，切实做好脱贫攻坚成果巩固与乡村振兴衔接，安排1500万元用于乡村振兴示范县建设和发展乡村旅游，继续支持意识形态、扫黑除恶、社会治安综合治理等工作，推进人居环境建设，为人民群众打造安居乐业的良好环境。

　　（四）以项目申报为抓手，促进争取项目资金

　　抢抓机遇，做好项目的争取与储备工作，力争向上争取一般公共预算上级补助资金全年突破190000万元，同比增长15%以上。安排项目前期费500万元，力争美丽县城奖补、冰岛小镇建设、卫生城市创建等项目上争取资金37000万元以上。同时加强与上级发改、财政部门的沟通，同步谋划，力争获专债资金100000万元以上。大力推广运用PPP模式，力争县一中改扩建项目、县职教中心搬迁项目落地实施。以兴顺和集团搭建投融资平台，力争金融支持10000万元以上，提升综合实力，支持乡村振兴、林产业园区、市政基础设施等项目建设。

　　（五）以健全机制为核心，促进提升监管水平

　　不断完善监管制度，加强重点领域资金监管。持续开展内部监督检查，及时查找和堵塞管理漏洞，切实防范财政业务风险。加大事前、事中、事后监督力度，加强资金安排、资金拨付等关键环节的约束，真正形成财政监督与财政管理的紧密融合，逐步形成对财政资金运行全过程的动态监控，提高财政资金使用主体对财政安全性的重视。全面实施预算绩效管理，加快构建全方位、全过程、全覆盖的绩效管理体系，以提高预算绩效目标编制质量为着力点，强化预算单位绩效目标审核主体责任，推进预算和绩效管理一体化。

　　（六）以防控风险为底线，促进政府债务化解

　　打好防化风险“持久战”，严守债务风险管控底线， 强化债务风险评估和动态监测。坚决遏制新增隐性债务，健全债务风险事前干预和事后应急处置机制。按期进行还本付息，全力推进存量债务化解，确保完成债务年度化解目标。加强风险防控，坚守隐性债务总量不增长、“三保”资金不断链的底线，坚决遏制违法违规融资担保和各类变相举债行为。强化国企债务融资监管，科学控制国企债务水平。强化库款规模保障，建立风险防范和应急处置机制。

　　（七）以深化改革为契机，促进完善财政体制

　　严格按照《中华人民共和国预算法》，强化预算绩效管理，提高财政资金使用效率，加快构建现代国库管理体系。深化政府采购改革，加强电子卖场管理。继续完善政府预决算、“三公”经费等信息公开制度，主动接受社会各界监督。加快推进县属国有企业改革步伐，建立健全县属国有企业法人经营业绩考核与薪酬管理试行办法，制定县属国有企业违规经营投资责任追究办法。健全完善行政事业单位资产年报制，试点资产月报编制工作。向县人大常委会报告国有资产管理情况和县属国有企业国有资产管理情况。

　　（八）以加强教育为措施，促进财政队伍建设

　　以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，进一步加强学习教育。以新修订的《中华人民共和国预算法实施条例》为重点，加强对全县财务人员政策理论水平和业务能力培训。认真抓好党风廉政和反腐防腐工作制度的落实，不断提高干部队伍的政治鉴别能力、科学判断能力、依法行政能力和综合协调能力。

　　各位代表，2021年是中国共产党成立100周年，是“十四五”规划的开局之年，做好2021年财政工作任务艰巨、责任重大、使命光荣。我们将在县委的领导下，主动接受县人大及其常委会的监督和指导，认真听取县政协的意见和建议，做好财政各项工作，确保“十四五”开好局、迈好步，为建设更加壮美亮丽双江作出新的更大的贡献！

　　以上报告，请予审查。

　　监督索引号53092500800010111

　　附件：

　　1. 

　　2. 双江自治县2021年“三公”经费安排情况20210311103035049.docx

　　3.双江自治县2021年转移支付编制情况说明20210311103105969.docx

　　4.双江自治县债务情况说明20210311103043177.docx