第一部分 双江县审计局2021年单位预算编制说明
第二部分 双江县审计局2021年单位预算表
一、财务收支预算总表
二、单位收入预算表
三、单位支出预算表
四、财政拨款收支预算总表
五、一般公共预算支出预算表(按功能科目分类)
六、一般公共预算“三公”经费支出预算表
七、基本支出预算表(人员类、运转类公用经费项目)
八、项目支出预算表(其他运转类、特定目标类项目)
九、项目支出绩效目标表(本级下达)
十、项目支出绩效目标表(另文下达)
十一、政府性基金预算支出预算表
十二、单位政府采购预算表
十三、政府购买服务预算表
十四、省对下转移支付预算表
十五、省对下转移支付绩效目标表
十六、新增资产配置表
双江县审计局2021年单位预算公开说明
一、基本职能及主要工作
(一)单位主要职责。
1.主管全县审计工作。负责对财政收支和法律、法规、规章规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督,维护财政经济秩序,提高财政资金使用效益,促进廉政建设,保障经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构有关审计报告的结果承担责任,并负有督促被审计单位整改的责任。
2.制定并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价,作出审计决定或提出审计建议。
3.向双江自治县人民政府县长提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受双江自治县人民政府委托向双江自治县人民代表大会常务委员会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告;向双江自治县人民政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果;向双江自治县人民政府有关部门和乡(镇)人民政府通报审计情况和审计结果。
4.直接审计(审计调查)下列事项,出具审计报告(专项审计调查报告),在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议。
(1)县级财政预算执行情况和其他财政收支,县直各部门(含直属单位)预算的执行情况、决算和其他财政收支。
(2)乡(镇)人民政府预算的执行情况、决算和其他财政收支。
(3)使用县级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。
(4)县级投资和以县级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。
(5)县属国有企业、县政府规定的县属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益。
(6)县级政府部门、乡(镇)人民政府管理和其他单位受县政府及其部门委托管理的社会保障资金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。
(7)国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支。
(8)上级审计机关授权审计的事项及其他审计机关委托的审计事项。
(9)关系国计民生的资源能源、环境保护、重大建设项目资金以及其他专项资金的效益情况。
(10)法律、行政法规规定应由县审计局审计的其他事项。
5.按照规定对县管领导干部及依法属于县审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计,对国有企业领导干部实施经济责任审计。
6.组织实施对财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与县级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。
7.依法检查审计决定执行情况,督促纠正和处理审计发现的问题,依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处有关重大案件。
8.对县级预算执行情况和其他财政收支情况开展监督检查。
9.指导和监督内部审计工作,核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的有关审计报告。
10.依法通过适当方式组织审计县属国有企业和金融机构的境外资产、负债和损益。
11.完成县委和县政府交办的其他任务。
(二)机构设置情况。
双江县审计局是双江县人民政府组成部门,为正科级。双江县委审计委员会办公室设在双江县审计局。双江县审计局设8个内设机构,具体是:县委审计委员会办公室秘书股、办公室、法规股、财政审计股、固定资产投资审计股、经济责任审计股、农业与自然资源环境审计股、电子数据审计股。
(三)重点工作概述。
一是加强对财政管理资金审计。紧紧围绕县委、县政府的重大决策部署,以预算执行动态为导向,化解政府债务为中心,资金收支为主线,各类预算支出为重点,提高效益为目标,推进预算执行审计全覆盖,不断提高财政预算审计水平,规范预算执行,促进公共财政资金使用效益最大化。二是加强专项资金审计。以效益为导向,特别是对涉农、精准脱贫、教育、卫生、交通、环保(生态),基本公共服务体系建设等专项资金的审计,确保各级党和政府的惠民政策惠及千家万户。三是深化领导干部自然资源资产审计,把领导干部履行经济管理责任与生态环境保护责任结合起来,客观公正评价领导干部,为县委、县政府科学决策、任用干部提供服务。四是监督跟踪已审结项目发现问题的整改,全面提升审计成果的转化运用,同被审计单位共同分析问题产生的体制障碍、机制缺陷、制度漏洞、积极研究构建适应新形势、新要求的长效机制,进一步完善制度,有效根治屡审屡犯“顽症”,同时加大审计查出问题整改情况公告力度,自觉接受社会各界监督。
二、预算单位基本情况
双江县审计局编制2021年部门预算单位共1个。其中:财政全额供给单位1个;差额供给单位0个;定额补助单位0个;自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个;参公单位0个;事业单位0个。截止2020年12月统计,单位基本情况如下:
在职人员编制8人,其中:行政编制8人,事业编制0人。在职实有13人,其中:财政全额保障13人,财政差额补助0人,财政专户资金、单位资金保障0人。
离退休人员8人,其中:离休0人,退休8人。
车辆编制1辆,实有车辆1辆。
三、预算单位收入情况
(一)单位财务收入情况。
2021年单位财务总收入412.26万元,其中:一般公共预算412.26万元,政府性基金0万元,国有资本经营收益0万元,财政专户管理的收入0万元,事业收入0万元,事业单位经营收入0万元,上级补助收入0万元,附属单位上缴收入0万元,其他收入0万元。
与上年对比单位财务总收入增加45.97万元,增长11%;2020年全省审计机关基本支出为283.68万元,2021年343.37万元,增加59.69万元。
(二)财政拨款收入情况。
2021年单位财政拨款收入412.26万元,其中:本年收入412.26万元,上年结转收入0万元。本年收入中,一般公共预算财政拨款412.26万元(本级财力412.26万元,专项收入0万元,执法办案补助0万元,收费成本补偿0万元,国有资源(资产)有偿使用成本补偿0万元),政府性基金预算财政拨款0万元,国有资本经营收益财政拨款0万元。
与上年对比单位财政拨款收入增加45.97万元。
四、预算单位支出情况
2021年单位预算总支出412.26万元。财政拨款安排支出412.26万元,其中:基本支出343.37万元,与上年对比增加59.69万元,增长21;项目支出68.89万元,与上年对比减少13.72万元,下降17%。
财政拨款安排支出按功能科目分类情况:
一般公共服务支出-审计事务-行政运行343.37万元,主要用于双江县审计局工资福利支出、差旅费、办公费、交通补贴、交通费、会议费、工会经费、绩效目标考核奖等。
一般公共服务支出-审计事务-审计业务68.89万元,主要用于双江县审计局审计项目经费支出。
一般公共服务支出-审计事务-审计管理0万元,主要用于开展审计业务所需的差旅费。
一般公共服务支出-审计事务-事业运行0万元,主要用于双江县审计局下属事业单位工资福利支出、公用经费支出等。
一般公共服务支出-审计事务-其他审计事务支出0万元,主要用于双江县审计局其他审计事务支出。
社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-行政单位离退休0万元,主要用于双江县审计局离退休人员工资福利支出和公用经费支出。
社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-事业单位离退休0万元,主要用于下属事业单位离退休人员工资福利支出和公用经费支出。
社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出31.77万元,主要用于双江县审计局基本养老保险缴费支出。
社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位职业年金缴费支出3.66万元,主要用于双江县审计局职工职业年金缴费支出。
卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗22.04万元,主要用于双江县审计局医疗保险缴费支出。
卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗0万元,主要用于下属事业单位医疗保险缴费支出。
卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助7.24万元,主要用于双江县审计局公务员医疗补助。
卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出0.6万元,主要用于双江县审计局职工其他医疗支出。
住房保障支出-住房改革支出-住房公积金19.59万元,主要用于双江县审计局职工住房公积金缴费支出。
五、省对下专项转移支付情况
(一)与中央配套事项。
无。
(二)按既定政策标准测算补助事项。
无。
(三)经济社会事业发展事项。
无。
六、政府采购预算情况
根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定,编制了政府采购预算,共涉及采购项目0个,采购预算总额0万元,其中:政府采购货物预算0万元、政府采购服务预算0万元、政府采购工程预算0万元。
七、单位“三公”经费增减变化情况及原因说明
双江县审计局2021年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计6.68万元,较上年减少1.91万元,下降29%,具体变动情况如下:
(一)因公出国(境)费。
无
(二)公务接待费。
双江县审计局2021年公务接待费预算为2.59万元,较上年减少0.41万元,下降14%,国内公务接待批次为38次,共计接待320人次。
(三)公务用车购置及运行维护费。
双江县审计局2021年公务用车购置及运行维护费为4.09万元,较上年减少1,5万元,下降37%。其中:公务用车购置费0万元,较上年增加/减少0万元,增长/下降0%;公务用车运行维护费4.09万元,较上年减少1.5万元,下降37%。共计购置公务用车1辆,年末公务用车保有量为1辆。
八、重点项目预算绩效目标情况
无
九、其他公开信息
(一)专业名词解释。
1.审计业务,是指审计机关按照职能职责对财政收支和法律、法规、规章规定,属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。
2.其他审计事务,是指审计机关在开展审计业务时发生的其他有关工作或事项。
(二)机关运行经费安排变化情况及原因说明。
双江县审计局2021年机关运行经费安排30.44万元,与上年对比(2020年公用经费29.27万元),增加1.17万元,增长0.04%。
(三)国有资产占有使用情况。
鉴于截至2020年12月31日的国有资产占有使用情况,需在完成2020年决算编制后才能汇总相关数据,因此,将在公开2020年度单位决算时一并公开。
附件: 双江县审计局2021年预算公开表.xlsx