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　　临沧市双江自治县财政局2020年度部门决算

　　目录

　　第一部分  临沧市双江自治县财政局概况

　　一、主要职能

　　二、部门基本情况

　　第二部分  2020年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

　　九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

　　第三部分  2020年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　二、支出决算情况说明

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

　　一、机关运行经费支出情况

　　二、国有资产占用情况

　　三、政府采购支出情况

　　四、部门绩效自评情况

　　（一）部门整体支出绩效自评情况

　　（二）部门整体支出绩效自评表

　　（三）项目支出绩效自评表

　　五、其他重要事项情况说明

　　第五部分  名词解释

　　第一部分  临沧市双江自治县财政局概况

　　一、主要职能

　　（一）主要职能

　　（1）贯彻执行国家和省、市有关财政、税收方针政策和法律法规，拟订财政发展战略和中长期规划并组织实施。分析预测综合经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控、平衡社会财力的建议。拟定推进基本公共服务均等化财政政策。完善鼓励公益事业发展的财税政策。为全县人才工作提供财政政策保障。

　　（2）承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。

　　（3）承担各项财政收支出管理职责。编制全县预决算草案并组织执行。受县人民政府委托，向县人民代表大会及其常委会报告全县预算、执行和决算等情况。负责审核批复部门（单位）的年度预决算。组织实施和考核预算绩效管理。拟定地方财政体制管理制度并组织实施。会同有关部门拟订有关资金（基金）的财务管理制度。

　　（4）承担地方税收和政府非税收入有关管理职责。提出地方税收政策调整建议。拟订涉及财政改革政策措施。提出有关税收优惠政策的建议。按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。制定彩票管理政策和有关办法，监管彩票市场，按规定管理彩票资金。

　　（5）负责实施国库集中收付制度。承担国库资金管理职责。承担市本级国库现金管理职责。组织编制政府财务报告。负责拟订和执行政府采购政策并监督管理。

　　（6）拟订和执行地方政府性债务管理的实施办法和规章制度。承担地方政府性债务日常管理职责。提出全县政府性债务规模控制和债务结构调整建议。指导和监督全县各级加强政府性债务管理。

　　（7）按规定拟定行政事业单位国有资产管理规章制度并组织实施。编制年度全县国有资产管理情况报告。根据县人民政府授权，集中履行县级国有金融资本出资人职责。拟定国有金融资本管理制度。

　　（8）制定政府性基金管理制度。监督管理政府性基金收支活动。汇总编制市本级政府性基金预决算草案。提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。

　　（9）制定国有资本经营预算的规定和办法。负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案。监缴县本级国有资本收益。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

　　（10）负责审核并汇总编制全县社会保险年度基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。

　　（11）参与拟订县级建设投资的有关政策。制定基本建设财务管理具体实施办法并监督实施。

　　（12）根据县人民政府授权，代表县人民政府开展财税领域国际交流与合作。管理多边开发机构、外国政府外国政府贷（赠）款。

　　（13）负责管理和指导全县会计工作。监督执行会计法规制度，规范会计行为。

　　（14）承担双江自治县人民政府国有资产监督管理委员会日常工作。根据县人民政府授权，依法履行出资人职责，加强所监管企业国有资产的管理工作。承担监督所监管企业国有资产保值增值的责任。指导推进所监管企业改革和重组，推进所监管企业的现代企业制度建设。完善公司法人治理结构，按照国家和省市的战略部署推动国有经济布局和结构的调整。通过法定程序对所监管企业负责人进行建议任免或任免、考核并根据其经营业绩进行奖惩。建立符合社会主义市场经济体制和现代企业制度要求的选人、用人机制，完善经营者激励和约束制度。负责年度国有资产综合报告的起草和报告等工作。负责编制地方企业国有资产专项报告。负责督促检查所监管企业贯彻落实国家和省市县安全生产等政策及有关法律法规、标准等工作。负责所监管企业国有资产基础管理。起草国有资产管理的规范性文件，制定有关制度、措施。对全县国有资产管理工作进行指导和监督。

　　（15）贯彻执行金融工作的方针、政策和法律、法规、规章，汇总分析金融形势和全县金融运行情况，协调拟订全县金融业发展规划和政策，提出改善金融业发展环境、推动信用体系建设、促进金融业发展的建议。负责建立全县金融工作沟通协调机制，协调配合驻双金融监管机构开展工作，联系驻双金融机构推动政银合作；负责金融保障任务落实、考核评价，引导金融机构为地方经济建设提供金融服务和支持；负责推进资本市场的发展工作，做好审核申报和协调监管工作；负责引进金融机构到乡（镇）设立分支机构，不断完善金融服务体系；配合协调地方性金融稳定工作，防范化解区域金融风险；参与金融人才引进和培训工作，推动金融创新和金融综合改革。

　　（16）承办县委、县人民政府交办的其他事项。

　　（17）职能转变。

　　①完善宏观调控体系。创新调控方式，构建发展规划、财政、金融等政策协调和工作协同机制，强化经济监测预测预警能力，建立健全重大问题研究和政策储备工作机制，增强宏观调控前瞻性、针对性、协同性，提升财政服务保障全县经济社会发展的能力。

　　②深化财税体制改革。加快建立现代财政制度，推进财政事权和支出责任划分改革，建立权责清晰、财力协调、区域均衡的县、乡（镇）财政关系。全面实施绩效管理，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。全面推行政府性基金和行政事业性收费清单管理，完善监督制度。

　　③防范化解地方政府债务风险。规范举债融资机制，构建“闭环”管理体系，严控法定限额内债务风险，着力防控隐性债务风险，牢牢守住不发生系统性风险的底线。

　　（18）有关职责分工。

　　①税政管理职责分工。双江自治县财政局负责地方税收政策管理，提出地方税收政策调整建议；审核其他法规、规章和规范性文件中涉及税收政策问题的条款。国家税务总局双江自治县税务局负责税收政策的执行、税收的征收管理，配合做好地方税收政策调整工作，对税收法律、行政法规执行过程中的征管和一般性税政问题进行解释，与国家税务总局双江自治县税务局强税收征管信息数据共享。

　　②非税收入管理职责分工。双江自治县财政局负责研究拟订非税收入管理制度、政策和实施办法，负责非税收入账户、收缴方式、退付退库等管理。国家税务总局双江自治县税务局等执收部门按照非税收入国库集中收缴等有关规定，负责做好非税收入申报征收、会统核算、缴费检查、欠费追缴和违法处罚等工作，有关非税收入项目收缴信息与国家税务总局双江自治县税务局及时共享。

　　（二）2020年度重点工作任务介绍

　　2020年面对错综复杂的经济形势和财政收支压力不断加大的挑战，全县财税工作始终围绕年初既定目标，狠抓预算执行，深入推进财政管理改革。财税部门通力协作，积极组织收入，着力保障民生及各项重点支出，为全县经济社会发展提供了坚强有力的保障。

　　二、部门基本情况

　　（一）部门决算单位构成

　　纳入临沧市双江自治县财政局2020年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，为双江自治县财政局。双江自治县财政局设18个股级内设机构，分别是：办公室（人事教育股）、综合与研究股（县清理规范津贴补贴办公室）、法制税政股（行政审批股）、预算股（绩效管理股）、国库股（非税收入管理局）、经济建设股、行政政法股、科教文化股、社会保障股、农业农村股、资源环境股、涉外金融股、监督评价股（政府采购管理股）、会计股、行政事业单位资产管理股、国资委党委办公室（国资委办公室）、国有企业资产管理股、县人民政府金融工作办公室。

　　（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

　　临沧市双江自治县财政局2020年末实有人员编制38人。其中：行政编制20人（含行政工勤编制2人），事业编制18人；在职在编实有行政人员32人（含行政工勤人员1人），事业人员16人。

　　离退休人员16人。其中：离休0人，退休16人。

　　实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

　　第二部分  2020年度部门决算表

　　（详见附件）

　　第三部分  2020年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　临沧市双江自治县财政局2020年度收入合计1071.77万元。其中：财政拨款收入1071.77万元，占总收入的100%；比上年同期1205.05万元减少133.28万元，同比下降11.06%，减少的主要原因是一般公共服务支出、社会保障和就业支出、农林水支出、住房保障支出、其他支出等财政拨款收入的减少。

　　二、支出决算情况说明

　　临沧市双江自治县财政局2020年度支出合计1094.14万元。其中：基本支出996.6万元，占总支出的91.09%；比上年同期1260.88万元减少264.28万元，同比下降20.96%。下降的主要原因是人员经费、日常公用经费支出的减少。项目支出97.54万元，占总支出的8.91%；比上年同期770.75万元减少673.21万元，同比下降87.34%。下降的主要原因是2019年机构改革国有资产管理中心并入我局，2019年的项目支出中包含着国有资产管理中心的项目。

　　（一）基本支出情况

　　2020年度用于保障临沧市双江自治县财政局机关正常运转的日常支出996.6万元。比上年同期1260.88万元减少264.28万元，同比下降20.96%,减少的主要原因是人员经费、日常公用经费支出的减少。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出815.74万元，占基本支出的81.85%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费180.86万元，占基本支出的18.15%。

　　（二）项目支出情况

　　2020年度用于保障临沧市双江自治县财政局为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出97.54万元。比上年同期770.75万元减少673.21万元，同比下降87.34%。下降的主要原因是2019年机构改革国有资产管理中心并入我局，2019年的项目支出中包含着国有资产管理中心的项目。

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　临沧市双江自治县财政局2020年度一般公共预算财政拨款支出1091.24万元，占本年支出合计的99.73%。比上年同期1955.41万元减少864.17万元，同比下降44.19%,减少的主要原因是人员经费、日常公用经费等基本支出和专项业务工作经费等项目支出的减少。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　1.一般公共服务（类）支出849.84万元，占一般公共预算财政拨款总支出的77.88%。主要用于基本工资、津贴补贴等工资福利支出；办公费、水电费、邮电费、差旅费、接待费等商品和服务支出；办公设备购置等资本性支出；

　　2.社会保障和就业（类）支出89.72万元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.22%。主要用于机关事业单位基本养老保险费、职业年金缴费等工资福利支出；办公费等商品和服务支出；

　　3.卫生健康（类）支出63.09万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.78%。主要用于职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费等工资福利支出；

　　4.农林水（类）支出30.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.75%。主要用于办公费、维修（护）费、其他商品和服务支出等商品和服务支出；

　　5.住房保障（类）支出58.59万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.37%。主要用于住房公积金等工资福利支出。

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

　　临沧市双江自治县财政局2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为9.00万元，支出决算为3.24万元，完成预算的36.00%。其中：今年本单位未编制因公出国（境）预算，未发生因公出国（境）事件，故无因公出国（境）预算及支出；公务用车购置及运行费支出决算为2.08万元，完成预算的208.00%；公务接待费支出决算为1.16万元，完成预算的14.5%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是我局厉行节约和严格执行中央八项规定，进一步从严控制“三公”经费开支。

　　2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年减少5.01万元，下降60.73%。其中：因本年度未发生因公出国（境）事件，故无与去年对比分析；公务用车购置及运行费支出决算减少1.87万元，下降47.34%；公务接待费支出决算减少3.14万元，下降73.02%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是我局厉行节约和严格执行中央八项规定，进一步从严控制“三公”经费开支。

　　（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

　　2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出2.08万元，占64.2%；公务接待费支出1.16万元，占35.8%。具体情况如下：

　　1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

　　2. 公务用车购置及运行维护费支出2.08万元。其中：

　　公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

　　公务用车运行维护支出2.08万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于保障我局执行公务活动和各种专项检查，开展日常相关工作等所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

　　3.公务接待费1.16万元。其中：

　　国内接待费支出1.16万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待5批次（其中：外事接待0批次），接待人次59人（其中：外事接待人次0人）。主要用于我局执行公务活动发生的公务接待餐费、住宿费等。

　　本年度未发生国（境）外接待费用，无国（境）外公务接待批次和接待人次。

　　第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

　　一、机关运行经费支出情况

　　临沧市双江自治县财政局2020年机关运行经费支出177.95万元，比上年同期329.29万元减少151.34万元，同比下降45.96%,减少的主要原因是上年的机关运行经费中包含着机构改革国有资产管理中心并入我局的机关运行经费。部门机关运行经费主要用于保障机关正常运转的办公费、水电费、差旅费、公务接待费、公务用车运行维护费、会议费、培训费、办公设备购置等方面。

　　二、国有资产占用情况

　　截至2020年12月31日，临沧市双江自治县财政局资产总额352.86万元，其中，流动资产176.36万元，固定资产173.83万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产2.67万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年448.46万元相比，本年资产总额减少95.60万元，其中流动资产减少69.98万元固定资产减少25.26万元，无形资产减少0.36万元。

　　三、政府采购支出情况

　　2020年度，双江自治县财政局政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

　　四、部门绩效自评情况

　　部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

　　2020年临沧市双江自治县财政局项目绩效自评金额97.54万元，共2个项目，覆盖率为100%。财政拨付项目经费110.00万元，支出97.54万元，支出率88.67% 。

　　（一）项目绩效目标情况：严格按照预算法要求，做好预算编排、指标安排等相关工作，切实加快支出进度，加强资金管理，提高资金使用效益。一是以绩效目标为导向，以绩效评价为抓手，以改进预算管理为目的，加强项目资金管理，充分发挥财政资金使用效益。二是将绩效目标与工作职责紧密衔接，对项目全过程跟踪问效，掌握项目资金支出进度和纯绩效目标的完成情况，防止项目运行与预算偏离。三是严格按要求开展绩效自评，对项目进行考评。四是充分运用评价结果，完善管理制度，改进管理措施，提高管理水平。

　　（二）绩效评价工作开展情况：根据年初项目预算合理安排项目实施，确保2020年度预算项目资金落实到位，为下年度的项目计划制定提供依据。一是项目立项与部门职责范围相符，属于部门履职所需，项目按年度工作计划和项目实施方案进行，较好地完成了年度计划，完成比较及时。二是项目顺利实施，与工作目标任务相符，保证了年初部门确定的工作目标任务圆满完成，在以文辅政、服务改革等方面精准发力，各项工作推进有序、落实有力、行动有效。

　　（三）综合评价情况及评价结论：严格按相关规定执行年初预算，及时合理使用财政项目资金，严格按照规定的程序进行绩效评价，落实真实、客观、公正的要求，综合评价为优秀。

　　五、其他重要事项情况说明

　　2020年本单位未发生需着重说明的重要事项。

　　六、相关口径说明

　　（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

　　（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

　　（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

　　（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

　　第五部分  名词解释

　　1.财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

　　2.其他收入：指除“财政拨款收入”、“财政专户资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“政府性基金收入”、“用事业基金弥补收支差额”等以外的各项收入。

　　3.年初结转结余：指以前年度尚未完成，结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

　　4.年末结转结余：指本年度或以前年度预算安排，因客观原因尚未使用的人员支出、经费支出或项目支出。

　　5.基本支出：指预算单位为保障其机构正常运转，完成日常工作任务而产生的支出，分为人员经费和日常公用经费两部分。

　　6.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　附件：双江自治县财政局2020年部门决算公开报表.xls

　　监督索引号53092500131801111