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　　临沧市双江自治县残疾人联合会2020年度部门决算

　　目录

　　第一部分  临沧市双江自治县残疾人联合会概况

　　一、主要职能

　　二、部门基本情况

　　第二部分  2020年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

　　九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

　　第三部分  2020年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　二、支出决算情况说明

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

　　一、机关运行经费支出情况

　　二、国有资产占用情况

　　三、政府采购支出情况

　　四、部门绩效自评情况

　　（一）部门整体支出绩效自评情况

　　（二）部门整体支出绩效自评表

　　（三）项目支出绩效自评表

　　五、其他重要事项情况说明

　　第五部分  名词解释

　　第一部分  临沧市双江自治县残疾人联合会概况

　　一、主要职能

　　（一）主要职能

　　双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县残疾人联合会（简称：县残联）是中国残疾人联合会的地方组织，是经双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县人民政府批准和国家法律确认的残疾人事业团体，机构规格为正科级。主要职责。

　　1.宣传、贯彻、执行《中华人民共和国残疾人保障法》及党和国家有关残疾人工作的方针、政策；协助政府研究制定我县残疾人事业发展的中、长期规划和有关政策；配合有关部门起草有关发展残疾人事业的地方性法规草案；承担相关领域业务的指导和管理。

　　2.维护残疾人的合法权益，听取残疾人意见，反映残疾人需求。

　　3.联系、指导各类残疾人社会组织；负责残疾人信访，维护残疾人合法权益；履行《中华人民共和国残疾人保障法》及相关法律赋予的其它职责；核发和管理《中华人民共和国残疾人证》。

　　4.开展和促进残疾人的康复、教育、就业、社会保障、扶贫、培训、文化、体育活动、辅助器具供应、社会福利、残疾预防、无障碍设施、残疾人保障金征收管理等工作，积极推进残疾人社会保障体系和服务体系建设，不断提高为残疾人服务的能力和水平。

　　5.团结、教育残疾人遵守法律、履行应尽的义务，发扬自尊、自信、自强、自立和乐观进取的精神，为构建双江作出贡献。

　　6.沟通政府、社会与残疾人之间的联系，动员社会理解、尊重、关心、帮助残疾人，为其创造良好的生活条件和工作环境，辅助残疾人平等参与社会生活，使残疾人事业与社会经济发展基本相适应。

　　7.指导乡（镇）残联组织建设和业务建设，完善健全村（社区）残疾人工作的业务体系，开展对基层残联干部培训工作。

　　8.承担县人民政府残疾人工作委员会的日常事务，做好综合、组织、协调与管理工作。负责落实县人民政府关于发展残疾人事业的优惠政策。

　　9.组织实施残疾人分散按比例就业工作，指导监督和宏观管理残联系统残疾人福利企业，会同有关部门制定并监督落实残疾人社会福利生产的扶持保护政策。

　　10.开展残疾人事业的对外交流与合作工作。

　　11.指导、监督和管理各类残疾人群众组织。

　　12.承担县委、县人民政府及上级残联交办的其他工作。

　　（二）2020年度重点工作任务介绍

　　1.脱贫攻坚工作。

　　县残联在县委、县人民政府的正确领导和省、市残联的精准指导下，深入学习贯彻党的十九大、十九届二中、三中、四中、五中全会精神和习近平总书记决战决胜脱贫攻坚座谈会重要讲话精神和关于残疾人事业重要论述，立足实际，围绕残疾人的基本需求，加强残疾人康复、教育及就业培训和社会保障政策落实工作，尽力为残疾人做好事、办实事、解难事、全面完成了各项工作任务，取得了较好的成效。全县共有建档立卡贫困残疾人2026户2443人，现已全部脱贫。

　　2.残疾人教育就业工作。

　　（1）积极协同教育部门贯彻落实残疾人相关政策法规，积极开展扶残助学，确保残疾人与健全人平等接受教育的权利。全县共有义务教育阶段适龄残疾儿童276名，其中随班就读205名（市特校40名）、送教上门71名。有在校高中生16名，大中专学生12名。2020年共为77名贫困残疾学生及残疾人子女学生提供助学补助资金7.74万元（县级自筹6.34万元），有效防止了县内残疾学生及残疾人子女学生因贫辍学。

　　（2）积极开展技能培训，着力提高残疾人就业能力，2020年共举办残疾人实用技术和职业技能培训8期，完成培训423人次，投入培训经费68万元，获得职业技能证书110人次。

　　（3）为促进盲人按摩培训学员广泛就业、融入社会，使盲人依靠自己的双手摆脱贫困，县残联积极协助市残联组织开展了临沧市盲人保健按摩师招聘会，共有13名盲人学员达成就业意向。

　　（4）2020年建成省级就业示范点1个、市级就业示范基地1个、市级扶贫示范基地1个、乡级扶贫示范基地5个、省级自主创业户7个，进一步加大了双江自治县残疾人就业安置和带动能力。

　　（5）2020年扶持残疾人产业发展272人25.35万元，有效激发了残疾人自力更生斗志。

　　3.残疾人精准康复工作。

　　（1）为有需求的残疾人适配辅具，不断提升残疾人生活质量。免费为559名不同残疾类型残疾人适配辅助器具696件，基本型辅具适配率达100%。

　　（2）扎实做好基本康复服务工作，年内为3091名残疾人提供基本康复服务，服务率达98.94%。

　　（3）对就业年龄段的智力、精神和重度（一、二级）肢体残疾人进行摸底调查，通过采取政府购买服务方式，采购服务机构选派专业服务人员定期上门为受助对象精准提供心理疏导、清洗衣服和床上用品、打理个人和家庭卫生、代购生活物品等个性化居家托养服务。共为202名残疾人提供阳光家园居家托养服务，投入资金30万元。

　　（4）积极协调省残疾人康复中心帮助完成16名残疾儿童矫形器适配；转介10名残疾儿童到省、市定点康复机构进行康复训练，给予救助5万余元；帮助1名有人工耳蜗手术需求儿童到华夏中专聋儿康复学校进行人工耳蜗手术。

　　（5）对115户残疾人家庭无障碍改造户进行入户摸底设计工作，为残疾人贴身打造无障碍改造个性化设计方案，确保残疾人家庭无障碍改造质量效果，尽最大程度满足残疾人日常生活需要，真正使无障碍设施落到实处，发挥作用。年内完成残疾人家庭无障碍改造115户69万元，其中，县级自筹资金60万，沪滇合作帮扶9万元。

　　（6）双江残疾人托养中心项目建设已完成土地证办理和前期地质勘探、设计规划并取得县级发改部门的可研批复。现已投入县级资金60余万元，待中央资金到位即可开工建设。

　　4.认真落实残疾人社会保障政策。

　　（1）核准符合享受医疗保险缴费补贴的重度一二级和农村残疾中的三级智力、精神残疾人2185人，给予每人120元补贴，做到应补尽补。

　　（2）为16-59周岁的1753名一二级重度残疾人落实代缴每人200元养老保险金政策，做到应缴尽缴。

　　（3）2020年12月共纳入“两项补贴”8600人次，月补助资金61.7万元，做到应享尽享。

　　（4）为2020年重点帮扶的544户623名残疾人发放帮扶资金62.3万元（每人1000元），做到应扶尽扶。

　　（5）年内共为739名残疾人发放燃油补贴资金19.214万元，并按要求完成2021年676人残疾人燃油补贴申报录入工作。

　　（6）对因灾、因病突发性特殊原因造成基本生活暂时困难的9名残疾人提供临时生活困难救助资金1.2万元。

　　5.扎实抓好新冠肺炎疫情防控工作。

　　（1）向县疫情防控指挥部捐赠防护口罩1050只，为挂钩捐赠口罩450只。按照《双江自治县应对疫情工作领导小组指挥部关于向湖北捐赠物资有关事项的通知》（双应疫指明电〔2020〕28号）文件精神，经过宣传，以党支部牵头，组织全体干部职工、基地企业及残障人士为疫区湖北人民群众捐款，共募捐爱心资金3810元。

　　（2）对受疫情影响的29户贫困重度残疾人家庭开展了“帮残助困共克时艰”走访慰问活动，活动涉及4个乡（镇），共送出大米1160公斤、菜籽油29瓶、腊肉203市斤。

　　6.加大残疾人事业宣传力度。

　　（1）利用春节、儿童节等节日到590名困难残疾人家中进行走访慰问，为他们送去慰问金15.1万元。

　　（2）向云南省残疾人福利基金会争取韩国LG集团护肤品及日化用品一批，开展了“LG·爱的滋润”公益项目资助活动，活动涉及6个乡（镇）36个行政村，共发放化妆品1870份。

　　7.组织建设工作。

　　（1）对村（社区）残疾人专职委员（联络员）进行调整充实，基层残疾人队伍得到了进一步加强。对全县四乡两镇两农场的8名残联专干和77名村级残疾人专职委员（联络员）进行调整充实，建立健全“以县残联为主导、乡（镇）残联为骨干、村(社区)残疾人协会为基础”的残疾人组织机构。发放村（社区）残疾人专职委员（联络员）误工补贴13.86万元，不断提高各级残疾人工作的积极性和主动性。

　　（2）针对残疾人工作实际情况，坚持加强残疾人工作者教育培训，对专职委员（联络员）进行了残疾人基本服务状况和需求信息数据动态更新、残疾人康复、教育、就业、维权等业务知识培训，有效提高了基层残疾人工作者工作能力。

　　（3）建立和完善县肢残人协会、聋人协会、盲人协会、智力残疾人亲友协会和精神残疾人亲友协会相关工作制度，积极开展专门协会的各项工作。

　　二、部门基本情况

　　（一）部门决算单位构成

　　纳入临沧市双江自治县残疾人联合会部门2020年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。

　　（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

　　临沧市双江自治县残疾人联合会2020年末实有人员编制6人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制6人（含参公管理事业编制6人）；在职在编实有行政人员1人（含行政工勤人员1人），事业人员5人（含参公管理事业人员5人）。

　　离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

　　实有车辆编制0辆，在编实有车辆1辆（残疾人流动服务车辆）。第二部分  2020年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

　　九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

　　（详见附件）

　　2020年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　临沧市双江自治县残疾人联合会2020年度收入合计1,042.79万元。其中：财政拨款收入978.24万元，占总收入的93.81%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元，占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入64.55万元，占总收入的6.19%。与上年对比总收入减少84.03万元，减少了7.46%。其中：财政拨款收入减少147.18 万元，减少了13.08 %，减少主要原因：一是本年度县级财政部门减少了我单位社会发展和生产发展项目资金。二是上级部门减少了对我县贫困残疾人家庭无障碍改造项目和残疾人农村实用技术培训项目的补助；其他收入（非财政拨款收入）增加63.15万元，增加了4510.71%，增加主要原因：一是上级部门补助沪滇合作.阳光青岭产业就业扶持项目资金50万元。二是上级部门补助沪滇合作帮扶15户贫困重度残疾人家庭无障碍改造项目资金9万元等。

　　二、支出决算情况说明

　　临沧市双江自治县残疾人联合会2020年度支出合计993.91万元。其中：基本支出125.08万元，占总支出的12.58%；项目支出868.83万元，占总支出的87.42%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0%。与上年对比总支出增加66.98万元，增加了7.23%。其中：基本支出减少361.84万元，减少了74.31%，其中：人员经费支出较上年减少342.72万元，减少了75.78%；公用经费较上年减少19.11万元，减少了55.14%，减少主要原因是：一是按照财政部门要求严格控制人员经费和日常办公费用开支。二是部分资金由上年的基本支出调整为本年度项目支出；项目支出增加428.82万元，增加了97.45%，增加主要原因是：一是上年度结转项目资金在本年度支出。二是部分资金由上年的基本支出调整为本年度项目支出。

　　（一）基本支出情况

　　2020年度用于保障临沧市双江自治县残疾人联合会机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出125.08万元。与上年对比基本支出较减少361.84万元，减少了74.31%，其中：人员经费支出减少342.72万元，减少了75.78%；公用经费减少19.11万元，减少了55.14%。减少主要原因是：按照财政部门要求严格控制人员经费和日常办公费用开支。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出109.53万元，占基本支出的87.57%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费15.55万元，占基本支出的12.43%。

　　（二）项目支出情况

　　2020年度用于保障临沧市双江自治县残疾人联合会机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出868.83万元。与上年对比项目支出增加428.82万元，增加了97.45%，增加主要原因是：一是上年度结转项目资金在本年度支出。二是部分资金由上年的基本支出调整为本年度项目支出。

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　临沧市双江自治县残疾人联合会2020年度一般公共预算财政拨款支出867.18万元，占本年支出合计的87.25%。与上年对比支出减少46.55万元，减少了5.09%。减少主要原因是：上级部门减少了贫困残疾人实用技术培训资金等补助。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　1.一般公共服务（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　2.外交（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　3.国防（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　4.公共安全（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　5.教育（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　6.科学技术（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　7.文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　8.社会保障和就业（类）支出674.41万元，占一般公共预算财政拨款总支出的77.77%。主要用于基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险费、职业年金缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费（主要用于代缴全县2020年残疾人就业保障金）、住房公积金、其他工资福利支出、日常办公费、手续费、水费、电费、邮电费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出（购买辅具）、生活补助（残疾人困难救助）、医疗费补助（残疾儿童康复训练项目补助等）、扶残助学金、奖励金、个人农业生产补贴（残疾人基地补助、创业补助）、其他个人和家庭的补助支出（阳光家园居家托养服务、康复辅具发放）、办公设备购置、无形资产购置等。

　　9.卫生健康（类）支出8.69万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1%。主要用于基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他医疗保险缴费。

　　10.节能环保（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　11.城乡社区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　12.农林水（类）支出176.55万元，占一般公共预算财政拨款总支出的20.36%。主要用于残疾人产业发展、就业创业补助；康复辅具购置和开展基本康复服务；开展贫困残疾人技能技术培训；春节走访慰问困难残疾人；开展助残日宣传活动；开展肢残人协会、聋人协会、盲人协会、智力残疾人亲友协会和精神残疾人亲友协会等五个协会活动等支出； 实施贫困残疾人家庭无障碍改造项目；发放残疾人专职委员全年工资；综合服务中心一楼服务大厅门窗、正大门以及二楼培训室门窗等维修；补助大、中专、高中、义务教育阶段困难残疾人学生及残疾人子女在校学生。

　　13.交通运输（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　14.资源勘探信息等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　15.商业服务业等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　16.金融（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　17.援助其他地区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　18.自然资源海洋气象等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　19.住房保障（类）支出7.54万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.87%。主要用于在职人员住房公积金支出。

　　20.粮油物资储备（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　21.国有资本经营预算（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　22.灾害防治及应急管理（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　23.其他（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　24.债务还本（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　25.债务付息（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　26.抗疫特别国债安排（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

　　临沧市双江自治县残疾人联合会2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0万元，支出决算为3.34万元，完成预算的334%。其中：今年本单位未编制因公出国境预算，也未发生因公出国境事件,故无因公出国境预算及支出；公务用车购置及运行经费支出决算为3.05万元，超年初预算3.05万元，超预算的305%；公务接待费支出决算为0.29万元，超年初预算0.29万元，超预算的29%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因是县级财政年初预算没有安排本单位“三公”经费，由于开展各项工作的需要，本年度实际产生了主要用于上级领导调研我县残疾人就业基地建设、康复工作指导以及系统之间业务往来等公务接待发生的接待费、车辆运行费（燃料费、保险费、过路过桥费、维修费等）。

　　2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年减少0.58万元，下降14.85%。其中：因本年度未发生因公出国境事件，故无与去年对比分析；公务用车购置及运行费支出决算增加0.5万元，增长19.58%；公务接待费支出决算减少1.08万元，下降78.84%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是：按照上级相关部门以及财政部门要求严格控制了公务接待费用支出。

　　(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

　　2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出3.05万元，占91.31%；公务接待费支出0.29万元，占8.69%。具体情况如下：

　　1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

　　2.公务用车购置及运行维护费支出3.05万元。其中：公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

　　公务用车运行维护支出3.05万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于开展残疾人流动服务活动所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

　　3.公务接待费0.29万元。其中：国内接待费支出0.29万元（未发生外事接待支出），共安排国内公务接待8批次（无外事接待批次），接待人次34人（无外事接待人次）。主要用于上级领导调研我县残疾人就业基地建设、康复工作指导以及系统之间业务往来等公务接待发生的接待等。

　　本年度未发生国（境）外接待费用，无国（境）外公务接待批次和接待人次。

　　第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

　　一、机关运行经费支出情况

　　临沧市双江自治县残疾人联合会部门2020年机关运行经费支出15.55万元，与上年对比减少18.11万元，减少了53.8%,减少主要原因是：按照上级相关部门以及县财政要求，严格控制本年度机关各项运行费用开支。机关运行经费主要用于部门机关运行经费主要用于保障单位正常运转的办公费、水电费、邮电费、差旅费、公务接待费、公务用车运行维护费、会议费、培训费、办公设备购置等方面支出。

　　二、国有资产占用情况

　　截至2020年12月31日，临沧市双江自治县残疾人联合会资产总额485.6万元，其中，流动资产271.09万元，固定资产143.05万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程3万元，无形资产68.46万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加35.32万元，其中固定资产减少11.61万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

　　三、政府采购支出情况

　　2020年度，临沧市双江自治县残疾人联合会政府采购支出总额1.32万元，其中：政府采购货物支出1.32万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

　　四、部门绩效自评情况

　　部门绩效自评情况表详见附表（附表10-附表12）

　　2020年临沧市双江自治县残疾人联合会项目绩效自评金额855.62万元，共33个项目，覆盖率为100%。财政拨付项目经费855.62万元，支出632.09万元，支出率73.88% 。

　　（一）项目绩效目标情况：严格按照预算法要求，做好预算编排、指标安排等相关工作，切实加快支出进度，加强资金管理，提高资金使用效益。一是以绩效目标为导向，以绩效评价为抓手，以改进预算管理为目的，加强项目资金管理，充分发挥财政资金使用效益。二是将绩效目标与工作职责紧密衔接，对项目全过程跟踪问效，掌握项目资金支出进度和纯绩效目标的完成情况，防止项目运行与预算偏离。三是严格按要求开展绩效自评，对项目进行考评。四是充分运用评价结果，完善管理制度，改进管理措施，提高管理水平。

　　（二）绩效评价工作开展情况：根据年初项目预算合理安排项目实施，确保2020年度预算项目资金落实到位，为下年度的项目计划制定提供依据。一是项目立项与部门职责范围相符，属于部门履职所需，项目按年度工作计划和项目实施方案进行，较好地完成了年度计划，完成比较及时。二是项目顺利实施，与工作目标任务相符，保证了年初部门确定的工作目标任务圆满完成，在以文辅政、服务改革等方面精准发力，残疾人就业、创业、教育、培训、康复等各项工作推进有序、落实有力、行动有效。

　　（三）综合评价情况及评价结论：严格按相关规定执行年初预算，及时合理使用财政项目资金，严格按照规定的程序进行绩效评价，落实真实、客观、公正的要求，综合评价为良好。

　　五、其他重要事项情况说明

　　本单位本年度未发生国有资本经营收支和财政专户收支。

　　六、相关口径说明

　　（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

　　（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

　　（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

　　（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

　　第五部分  名词解释

　　1.财政拨款收入：指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

　　2.其他收入：指除“财政拨款收入”、“财政专户资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“政府性基金收入”、“用事业基金弥补收支差额”等以外的各项收入。

　　3.年初结转结余：指以前年度尚未完成，结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

　　4.年末结转结余：指本年度或以前年度预算安排，因客观原因尚未使用的人员支出、经费支出或项目支出。

　　5.基本支出：指预算单位为保障其机构正常运转，完成日常工作任务而产生的支出，分为人员经费和日常公用经费两部分。

　　6.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　监督索引号53092500576201111