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　　双江自治县2020年财政总决算报告

　　2020年，财税部门在县委、县人民政府正确领导下，在上级财税部门的支持和指导下，强化税收征收管理，努力提高税收收入比重；优化支出结构，向民生领域倾斜，加快公共财政体系建设；合理整合财政资源，培植财源，推进改革，促进和谐；加强依法理财、阳光理财。

　　一、一般公共预算收支执行情况

　　1．财政收入完成情况。

　　2020年财政总收入年初预算为51774万元，实际完成46556万元，占预算的89.92%，同比增收2280万元，增长5.51%。具体分析如下：

　　（1）分类型看：税收收入完成29594万元，比上年27142万元增收2452万元，增长9%；非税收入完成16962万元，比上年17134万元减收172万元，下降1%；

　　（2）分级次看：一般公共预算收入完成30917万元，完成年初预算数30900万元的100.06%，比上年29699万元增收1218万元，增幅4.10%；上划中央级收入完成12401万元，同比增收1346万元，增长12.18%；上划省级收入完成2165万元，同比减收22万元，下降1.01%；上划市级收入完成1073万元，同比减收262万元，下降19.63%。

　　（3）分部门看：税务部门完成32876万元，比上年35480万元减收2604万元，下降7.34%；财政部门完成13680万元，比上年8796万元增收4884万元，增长55.53%。

　　2．地方一般预算支出完成情况。完成地方一般公共预算支出248059万元，同比增支9602万元，增长4.03%，完成年初预算24800万元的100.02%。

　　3．地方公共财政预算收支平衡情况。地方一般公共预算收入30917万元，上级各项补助收入165574万元，调入资金56607万元，政府债务转贷收入7574万元，动用预算稳定调节基金8万元，收入总计260760万元。地方一般公共预算支出248059万元，上解支出4873万元，债务还本支出7574万元，预计安排预算稳定调节基金254万元，收支平衡。

　　二、政府性基金预算执行情况

　　（一）政府性基金收支完成情况。完成政府性基金预算收入20043万元，同比增收8869，增长79.37%，完成年初预算收入2000万元的10.02倍；完成政府性基金预算支出13963万元，完成年初预算6463万元的2.16倍。调出资金20000万元。

　　（二）政府性基金预算平衡情况。政府性基金预算收入20043万元，上级补助收入4882万元，上年结余875万元，地方政府专项债券转贷收入9000万元，收入总计34800万元。政府性基金预算支出13963万元，上解支出1088万元，调出资金20000万元，收支相抵，结余837万元。

　　（三）社会保险基金预算执行情况

　　完成社会保险基金预算收入55735万元，完成年初预算52560万元的106.04%。完成社会保险基金预算支出50823万元，完成年初预算50635万元的100.37%。

　　社会保险基金收支平衡情况：当年收入55735万元，上年结余26010万元。收入合计81745万元，当年支出50823万元，收支相抵，年末结余30922万元。

　　（四）国有资本经营预算

　　2020年国有资本经营收入3万元，国有资本经营支出3万元，收支相抵。

　　（五）举借债务情况

　　截至2020年底，我县政府性债务余额159704万元，债务限额189916万元，债务余额在债务限额规模内。2020年当年我县共收到上级债券转贷收入16574万元，其中：再融资一般债券收入7574万元、用于林产业园区项目专项债券9000万元。

　　三、2020年财政预算执行特点

　　（一）收入征管取得突破。一是竭力培植财源。面对复杂多变的财政经济形势，以抓收入增财力为主线，大力培植财源，切实加强税收征管，圆满完成年度财政收入任务，收入质量进一步提高，非税占比同比下降0.82个百分点。二是聚力争取上级补助，1-12月共争取一般公共预算上级补助资金165363万元，其中特殊转移支付收入12346.10万元。争取抗疫特别国债2853.48万元、新增专项债券9000万元，为全县完善基础设施建设、改善医疗卫生设施、巩固拓展脱贫攻坚成果等社会事业的发展提供了有力的资金保障。三是全力盘活国有资源资产及存量资金。全年累计实现国有资产处置收入5928万元、取得土地出让收入19164万元，盘活预算单位及财政专户结余结转资金41386万元。

　　（二）支出结构得到优化。今年以来受经济下行等因素影响，收支矛盾进一步扩大，本着厉行节约，做好“六稳”工作、落实“六保”任务的总体要求，财政部门认真分析研判，加强财政收支管理，进一步优化支出结构，着力补齐民生短板，全年民生领域支出190662万元，占一般公共预算比重达77%。一是牢固树立过“紧日子”思想。全面压减一般性支出和非重点、非刚性支出，确保了工资按时足额发放、机构正常运转。二是巩固拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴的衔接。推进产业扶贫、就业扶贫和生态扶贫，全力支持“一县一业”战略，支持打好“三张牌”，全年共实施脱贫攻坚项目3类73个项目，整合财政涉农资金30001.93万元。严格执行惠农补贴政策，全年共发放补贴资金4312.3万元，惠及农户71096户（次）。三是全面保障教育领域支出。严格落实各项教育补助政策，全年教育支出达37879万元，其中累计下达各学段补助资金3495.62万元，资助学生31949人/次。四是全力支持社会保障和“稳就业”政策实施。全年社会保障和就业支出28243万元；落实基本养老保险基金财政补助3790万元，筹措安排城乡困难群众生活补助资金5282万元，统筹协调就业创业补助支出1459万元。五是上下齐心抓牢疫情防控，全面落实疫情防控相关政策。着力抓好应急物资储备、企业复工复产、筑牢疫情防护网，助力“7个专项行动”，全年卫生健康支出达31397万元，其中疫情防控相关支出共计2243万元。六是大力支持开展污染防治。以创建美丽县城为载体，以“干净、宜居、特色、智慧”为目标，扎实开展棚户区和老旧小区改造、城市道路绿化美化亮化、城市排水防涝、污水处理等工程，保障全县环境安全。全年节能环保支出4633万元，污染防治支出14986万元。七是高度重视支持“五网”基础设施建设。全年交通运输及城乡社区支出达19711万元。

　　（三）政策落实开展有序。一是今年以来为抗击疫情影响，中央推出直达资金政策，直达基层直接惠企利民。争取上级直达资金35747.02万元，用于工资保障、就业补助、疫情防控、困难群众救助、垃圾转运、灾后恢复重建等项目，为我县社会事业稳定发展提供保障。二是加强减税降费政策宣传，不折不扣落实“保市场主体”任务，用“真金白银”为企业“减负”，全年共减免税收1388万元，社会保险费减免1288.76万元，减免国有资产租金80万元。三是支持中小企业发展。全年企业扶持支出4320万元，其中疫情防控重点企业贷款财政贴息安排1391万元，民贸民品贷款贴息安排1724万元，创业担保贷款财政贴息安排874万元，受益1583户，其他支出331万元。完成清欠民营企业、中小企业账款48301.59万元。

　　四、存在的问题和困难

　　虽然已顺利完成年度收支任务，我们也清醒的认识到财政运行中面临的诸多困难和问题：一是预算收支平衡难度加大，发展需求与财力保障的矛盾日益凸显。“保工资、保运转、保基本民生”的难度不断增大。二是政府性债务居高不下，到期债务偿还资金来源匮乏，重点项目建设资金保障压力越来越大，这些问题已严重影响全县经济社会健康发展。

　　五、2021年工作计划

　　（一）开源节流，增强财政运行持续力。继续加强财税部门工作联动，加强财源培植，落实进一步推动民营企业高质量发展措施，稳定优质存量税源；争取政策扶持，落实中央最新财税改革措施，研究国家、省、市补助政策和投向重点，制定年度争取上级资金工作计划和任务分解，全力争取上级政策扶持和资金补助；严控一般性支出，从紧从严控制一般性支出，兜实兜牢“三保”底线；积极盘活存量资金，动态清理结转资金，加强结转资金预算管理，统筹用于重点急需领域。

　　（二）深化改革，提升财政管理水平。细化预算编制，完善全口径政府预算管理体系，科学编制中期财政规划，健全三年滚动实施预算项目库，提高财政规划的计划性和预见性；加强预算绩效管理，探索预算执行与绩效目标“双监控”机制，扩大部门和单位、政策和项目预算绩效管理范围及规程，推进预算安排与绩效目标、资金使用效果挂钩激励与约束机制，着力提高财政资金使用效益。

　　（三）综合施策，防范财政金融风险。强化财政监督，进一步理顺预算管理权责，推动部门落实预算编制、执行、绩效管理等方面的主体责任。落实扶贫涉农、生态环保、棚户区改造等专项资金检查，促进财政资金安全、规范使用；优化债务管理，严格执行政府债务限额管理，将债务本息支出等列入当期预算，监督项目单位规范使用债券资金，切实防范政府债务风险。

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　　2021年10月4日