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双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县教育体育局（本级）2023年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、2023年度项目支出绩效自评表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.贯彻执行国家的教育方针、法律、法规、政策，贯彻执行上级党委、政府和教育主管部门的教育规章和政策；研究提出全县教育改革与发展战略、教育事业发展规划及实施意见；拟定全县教育体制改革的政策以及教育发展的重点、结构、速度、指导、协调实施工作。

2.规划、指导各级各类学校思想政治工作、德育工作以及精神文明建设；督促、检查学校安全工作；全面实施农村义务教育学生营养改善计划。

3.统筹管理基础教育、职业教育和成人教育，促进农科教结合；负责全县各级各类学校布局调整及达标晋级工作；指导社会力量办学以及教育对外交流与合作工作。

4.管理、指导全县教育教学和教育科研工作，制定并组织实施教育科研规划；组织实施“两全”、做好“两基”巩固提高工作及职能范围内学校办学水平的督导与评估；指导各级各类学校教育技术的应用和推广。

5.主管全县的教师工作；组织实施教师资格制度；研究提出各级各类学校的编制标准建议；会同有关部门按照上级有关精神制定教育系统劳动工资及干部人事管理工作的有关政策，指导学校内部管理体制和人事制度改革；统筹规划学校教师和管理人员的队伍建设工作。

6.组织实施招生考试工作；配合有关部门做好大中专毕业生就业指导工作。

7.督促指导全县教育系统的行风建设、纪律检查和审计工作；指导教育系统的工、青、妇等群团工作，推进学校民主管理，加强学校民主监督。

8.指导社会力量办学以及教育对外交流与合作工作；负责民办教育的统筹规划、综合协调和宏观管理，规范民办学校办学行为；负责民办学校和教育机构设立、撤销和变更核准工作。

9.负责编制全县语言文字工作规划，组织协调、监督检查汉语和少数民族语言文字的规范化和标准化工作、推广普通话和普通话师资培训工作；承担县语言文字工作委员会的日常工作。

10.负责统筹全县城乡义务教育资源均衡配置，促进县域义务教育由基本均衡向优质均衡发展，促进教育公平；指导学前教育、普通高中教育工作；制定基础教育教学指导文件，统筹管理基础教育教材，组织编写基础教育地方课程教材，推进学前教育、义务教育、普通高中教育改革发展，全面实施素质教育；负责全县教育教学研究工作，统筹管理民族教育工作。

11.统筹管理教育体育经费；参与拟订筹措教育体育经费、教育体育拨款、教育体育基建投资及教育体育收费的政策；负责本级教育体育经费的分配；配合县财政局及相关部门做好中央和省补教育体育专款的管理；负责全县教育体育经费的管理、筹措和监督检查；负责规划指导、统筹管理、监督检查全县教育体育基建、援助、合作与交流项目；负责教育体育信息的统计、分析和发布，科学合理规划学校的布局，加强学校标准化建设；负责健全家庭经济困难学生资助体系，指导各级各类学校勤工俭学工作。

12.承办县委、县政府及市教育体育局交办的其他事项。

（二）2023年度重点工作任务概述

1.坚持不懈用习近平新时代中国特色社会主义思想铸魂育人。巩固深化主题教育成果，坚持“第一议题”抓好学习，作为“第一要务”抓好落实，持续抓好问题整改，落实为基层办实事任务清单，自觉用党的创新理论武装头脑、指导实践、推动工作。加强教育体育系统对习近平新时代中国特色社会主义思想的学习研究和宣传阐释，教好用好《习近平新时代中国特色社会主义思想学生读本》，启动新一轮“万名党员进党校”培训。

2.“五育并举”提升人才培养质量。实施好青少年学生读书行动，开展“学习新思想 做好接班人”“新时代好少年 强国有我”等系列教育活动。加强体育美育和劳动教育，开齐上足体育美育课，推进更多体育项目进校园，积极组织体育兴趣小组活动和学校体育联赛，开展音乐、美术、舞蹈、书法等培训，加强劳动教育和“书香校园”建设，高质量实施体育美育浸润行动计划。持续推进绿美校园建设，评选一批省市级绿美校园。

3.加强学生心理健康和留守儿童关爱工作。制定《临沧市全面加强和改进新时代学生心理健康工作专项行动工作方案》，实施学生心理健康教育促进行动。推动建设县级中小学心理辅导中心，培育中小学心理健康教育名师工作室。开展“万名党员联万家活动”“万名学生心理健康实践活动”“万名教师心理素养提升行动”。组织好“5·25 学生心理健康月”等心理健康教育系列活动。建立对口帮扶心理健康工作机制，精准建立留守儿童、困境儿童“一生一档”，切实落实“万师访万家”、教师“一对一”结对帮扶等机制，让每一个留守儿童、困境儿童和家长都真切感受党和政府温暖。组建教育系统应急心理援助小组。建立家庭尽责、政府主导、部门联动、社会参与的留守儿童关爱保护体系，健全学校家庭社会协同育人机制。持续推进专门学校建设。

4.加强教材建设管理和语言文字工作。做好新教材教辅材料评议和中小学教材使用监测，抓好教辅材料专项整治问题整改和校园书店、进校园读物管理。实施民族地区国家通用语言文字普及攻坚、推普助力乡村振兴和质量提升“三大行动”，加快推进国家通用语言文字普及村建设和学校语言文字规范化达标校建设。实施民族地区教师普通话能力提升项目，推进国家和省级语言文字推广基地建设。加大语言文字培训测试力度。

5.强化学前教育和特殊教育普惠发展。推进学前教育和特殊教育普惠行动，稳慎推进城乡一体校点布局，创新办园机制，加快推进公办园和普惠性民办幼儿园建设，积极争取资金实施好教育惠民实事项目，新建、改扩建 1 所幼儿园。做好直属幼儿园通过资源共享、教师共培等方式带动乡镇、村级幼儿园发展。开展学前教育普及普惠县督导评估，双江县勐勐幼儿园年内力争建成云南省一级一等幼儿园。学前三年毛入园率达94%。

6.推进义务教育优质均衡和城乡一体化。加快构建优质均衡基本公共服务体系，扎实推进义务教育优质均衡发展。扩大教育资源总量，加强音体美教师配备，加大教学仪器设备配备力度，强化骨干教师培养，增加生均教学及辅助用房、体育运动场面积。强化基础教育优质资源辐射引领，稳步推进义务教育学区制管理、集团化办学、城乡义务教育学校共同体建设，深化“县管校聘”和校长教师交流轮岗，促进优质学校带动薄弱学校，全面提升管理、课程、教学、教研水平。全面实施义务教育阳光招生。做好随迁子女、事实无人抚养儿童、困境儿童等义务教育保障工作。九年义务教育巩固率达98%以上。

7.巩固拓展“双减”“双升”成果。按照校外“管得住”、校内“学得好”的思路，落实“双减”“双升”要求，规范学校管理和非学科类培训监管。开展学校管理和教学常规落实专项行动，督促各地各校严格落实义务教育新课程方案和新课标，加强作业、考试和学校行课规范管理，合理安排学生作息时间。强化课后服务保障，提升课后服务水平。严格规范课后服务管理，持续落实经费保障机制。健全校外培训协同治理机制，推进培训机构联合审批、平台应用、黑白名单管理、年检等工作，强化流程管理。开展“平安消费”“监管护苗”等专项行动，严防学科类培训隐形变异。规范非学科类培训监管，开展培训材料专项抽查，加强从业人员管理。完善校外培训行政执法体系，强化常态化执法监督。

8.提升体育发展质量。努力建设一批全民健身公共服务体系较为完善的健康县城。持续推进“勤锻炼”专项行动，筹办好各级全民健身系列赛事，着力抓好体育服务行业规上企业培育。树立全市“一盘棋”思想，形成县、乡（镇）、学校三位一体的科学选材和培养输送模式，强化竞技体育人才培养机制。探索搭建青少年（学生）体育赛事平台，在各级各类比赛中再创佳绩。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置10个内设机构，包括：办公室、基础教育股、计划财务股、教师工作股、教育体育督导室、教研室、电教室、会计核算中心、学生资助管理中心、青少年活动中心。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县教育体育局（本级）作为二级预算单位纳入双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县教育体育局部门2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县教育体育局（本级）2023年末实有人员编制42人。其中：行政编制10人（含行政工勤编制1人），事业编制32人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有人数共41人，其中：在职在编实有行政人员10人（含行政工勤人员1人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员31人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员29人（离休0人，退休29人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生0人。年末遗属2人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表，无数据。

公开表与说明数据有细小差异为四舍五入形成。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县教育体育局（本级）2023年度收入合计3951.70万元。其中：财政拨款收入3248.91万元，占总收入的82.22%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元（含教育收费0.00万元），占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入702.79万元，占总收入的17.78%，与上年4235.53万元相比，收入合计减少283.83万元，下降6.70%。其中：财政拨款收入减少826.81万元，下降20.29%，上级补助收入增加0.00万元，增长0%；事业收入增加0.00万元，增长0%；经营收入增加0.00万元，增长0%；附属单位上缴收入增加0.00万元，增长0%；其他收入增加542.98万元，增长339.76%。收入合计下降的主要原因是：2023年对学校基础设施建设资金投入减少。其他收入增长的主要原因一是学校按双江自治县人民政府办公室关于印发双江自治县中小学课后服务工作实施方案的通知收取的课后服务费资金缴存至本单位账户，二是国家开发银行转入生源地助学贷款代理费及生源地助学贷款地方财政风险补偿；三是市教体局拨入各种奖补资金及高考经费等。

二、支出决算情况说明

双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县教育体育局（本级）2023年度支出合计3329.20万元。其中：基本支出732.22万元，占总支出的21.99%；项目支出2596.99万元，占总支出的78.01%；上缴上级支出0.00万元，占总支出的0.00%；经营支出0.00万元，占总支出的0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占总支出的0.00%。与上年5465.36万元相比，支出合计减少2136.16万元，下降39.09%。其中：基本支出减少88.83万元，下降51.86%。项目支出减少1347.33万元，下降34.16%，上缴上级支出增加0.00万元，增长0%；经营支出增加0.00万元，增长0%；对附属单位补助支出增加0.00万元，增长0%。支出合计下降的主要原因一是2023年对学校基础设施建设资金支出减少，二是本年度人员经费支出较上年减少。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县教育体育局（本级）单位机构正常运转的日常支出732.22万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出698.85万元，占基本支出的95.44%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费33.36万元，占基本支出的4.56%。年人均工资福利支出为17.05万元。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县教育体育局（本级）单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2596.99万元。其中：基本建设类项目支出0.00万元。项目开支及开展工作情况：

1.雨露计划专项资金194.50万元。主要用于减轻低收入农户家庭子女上学经济压力。

2.教育督导工作专项经费3.48万元，主要用于开展全县教育督导工作。

3.义务教育教师县管校聘9.95万元，主要用于开展全县教育县管校聘工作。

4.生源地信用助学贷款风险补偿金专项资金7.71万元，主要用于开展助学贷款工作经费、创业贷款工作经费等支出。

5.校舍安全、建设资金项目2278.75万元，主要用于教育强国项目工程、义务教育薄弱环节改善与能力提升项目工程等五类工程建设支出及添置部分教学设备支出，不断改善学校办学条件。

6.彩票公益金专项资金102.60万元，主要用于年“冰岛茶”杯云南省青少年U系列射箭锦标赛暨云南省校际联赛，冰岛茶杯原野射箭挑战赛，双江自治县“双拥”杯篮球邀请赛等多项比赛支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县教育体育局（本级）2023年度一般公共预算财政拨款支出3131.41万元,占本年支出合计的94.06%。与上年5258.20万元相比减少2126.79万元，下降40.45%,下降主要原因一是2023年对学校基础设施建设资金支出减少，二是本年度人员经费支出较上年减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出2728.57万元，占一般公共预算财政拨款总支出的87.14%。主要用于工资福利支出，办公费用支出，中小学营养餐补助支出，学生生活补助、助学金支出，高中免学费支出，房屋建筑物购建支出，办公设备购置支出，基础设施建设等方面支出。。

6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出22.68万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.72%。主要用于文化旅游体育行政人员基本工资、津贴补贴等人员经费，双江羽毛球馆拆除补偿款等支出。

8.社会保障和就业（类）支出90.88万元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.90%。主要用于离退休人员经费和公用经费支出，单位工作人员参加机关事业单位基本养老保险参保缴费和单位工作人员参加机关事业单位职业年金缴费支出，抚恤（遗属生活补助）支出，其他残疾人事业（残疾人就业保障金）支出，其他社会和保障支出。

9.卫生健康（类）支出39.77万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.27%。主要用于单位工作人员参加城镇职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助保险缴费和工伤生育保险缴费支出。

10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出194.80万元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.22%。主要用于雨露计划资金补助、创业担保贷款中央奖补资金等支出。

13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出54.71万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.75%。主要用于单位工作人员住房公积金单位负担的缴存支出。

20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为2.75万元，决算为2.75万元，完成年初预算的100.00%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%，本年度本单位未编制因公出国境预算，也未发生因公出国境事件,故无因公出国境预算及支出；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算0.00%，本年度本单位未编制公务用车购置费预算，也未发生公务用车购置费事件,故无公务用车购置费预算及支出；公务用车运行维护费支出年初预算为1.00万元，决算为1.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的36.42%，完成年初预算的100.00%；公务接待费支出年初预算为1.75万元，决算为1.75万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的63.58%，完成年初预算的100.00%，具体是国内接待费支出决算1.75万元（其中：外事接待费支出决算0.00万元），国（境）外接待费支出决算0.00万元。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县教育体育局（本级）2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为2.75万元，支出决算为2.75万元，完成年初预算的100.00%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，本年度本单位未编制因公出国境预算，也未发生因公出国境事件,故无因公出国境预算及支出；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，本年度本单位未编制公务用车购置费预算，也未发生公务用车购置费事件,故无公务用车购置费预算及支出；公务用车运行维护费支出年初预算为1.00万元，决算为1.00万元，完成年初预算的100.00%；公务接待费支出年初预算为1.75万元，决算为1.75万元，完成年初预算的100.00%。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年6.30万元减少3.55万元，下降56.37%，其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00万元，增长0%；公务用车购置费支出决算增加0.00万元，增长0%；公务用车运行维护费支出决算减少3.30万元，下降76.75%；公务接待费支出决算减少0.25万元，下降12.34%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出下降的主要原因是：本单位认真贯彻落实《党政机关厉行节约反对浪费条例》等有关规定，本着有利公务，务实勤俭、杜绝浪费的原则，加强公务接待管理，严格执行公务接待管理制度和开支标准，压缩节约公务接待费支出。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。

3.安排国内公务接待74批次（其中：外事接待0批次），接待人次490人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级对我局及下属学校各类教学工作的调研、检查等发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县教育体育局（本级）2023年机关运行经费支出33.36万元，比上年228.66万元减少195.30万元，下降85.41%，下降的主要原因是：1.厉行节约：严格按照中央部门落实“过紧日子”的要求，厉行节约，从严控制和压缩“三公”经费支出；2.编制预算：双江自治县教育体育局年初预算编制按照在编在岗人员定额编制；3.绩效考核：严格按照事业单位项目资金绩效考核，做到支出必问效。对于每笔经费的支出，都进行效果评估和考核，确保资金的有效利用，避免浪费和滥用。

机关运行经费主要用于办公费、邮电费、差旅费、会议费、劳务费、公务用车运行维护费、其他交通费用等。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县教育体育局（本级）资产总额15549.01万元，其中，流动资产1831.38万元，固定资产107.14万元（净值），对外投资及有价证券0万元，在建工程13535.45万元，无形资产0.0001万元（净值），其他资产75.04万元（净值）（具体内容详见附表）。与上年14392.69万元相比，本年资产总额增加1156.32万元，其中固定资产增加3.63万元，流动资产增加942.09万元，在建工程增加135.56万元，其他资产增加75.04万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额998.99万元，其中：政府采购货物支出997.84万元；政府采购工程支出0.00万元；政府采购服务支出1.15万元。授予中小企业合同金额0.00万元，其中：授予小微企业合同金额0.00万元。

四、单位绩效自评情况

2023年双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县教育体育局（本级）项目自评金额2596.99万元，覆盖率为100%。财政拨付项目经费2596.99万元，支出2596.99万元，支出率100%。项目支出绩效自评表详见附表13。

五、其他重要事项情况说明

双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县教育体育局（本级）2023年度政府性基金预算拨款收入117.50万元，与上年109.00万元相比，增加8.5万元，增长7.8%，增长原因：本年度上级下达的彩票公益金收入增加。

双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县教育体育局2023年度政府性基金为彩票公益金。主要用于乡村少年宫建设、乡村少年宫办公运转以及体育基础设施建设等。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

（一）部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

（二）基本支出：指各部门、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

（三）项目支出：指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

（四）财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

（五）年初结转结余：指以前年度尚未完成，结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

（六）年末结转结余：指本年度或以前年度预算安排，因客观原因尚未使用的人员支出、经费支出或项目支出。

监督索引号53092500336001801111