监督索引号53092500336000901000

双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县大文乡中心校2023年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、2023年度部门整体支出绩效自评情况

十四、2023年度部门整体支出绩效自评表

十五、2023年度项目支出绩效自评表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.贯彻执行国家、省、市、县关于教育工作的方针、政策和法规；研究制定全乡教育发展战略和有关政策、制度并监督执行；负责教育理论研究与宣传工作和教育教学先进经验总结与推广工作。

2.研究提出全乡教育事业发展规划及年度计划；拟订我乡教育事业发展规模、重点、结构和速度，并负责对各完小指导、协调、督促实施；负责全乡教育信息与统计工作。

3.负责辖区教育事业统计、学校常规管理，组织教学研究，加强教育经费管理、使用的监督，规范中小学收费行为，统筹管理我教办教育经费。

4.协助县教育局和乡（镇）党委、政府组织中小学校长聘任，协助乡（镇）党委、政府组织中小学教职工聘用，负责审核全乡各完小的布局设置和结构调整。

（二）2023年度重点工作任务概述

1.扎实推进校安工程，改善办学条件，提升校园环境。为贯彻落实好云南省爱国卫生“七个专项行动”，“明厨亮灶”等工作，更好地保障师生人身安全和提升校园环境。

2.全面落实控辍保学工作。一是全面压实责任。全面落实控辍保学责任制，严格执行《中共大文乡委员会大文乡人民政府关于大文乡强化控辍保学工作方案》精神，采取由乡领导包村、村干部包组、中小学教师一对一“挂钩包保、结对帮扶”的方式，将责任分解落实到人、到户，针对尚未完成义务教育阶段的学生，组织县级挂钩部门、村组干部、挂钩帮扶教师、驻村干部及时深入学生家庭开展劝返复学和保学工作，确保辍学学生全面返校入学，真正做到不让一个学生掉队。二是继续做好送教上门工作。关注适龄残疾儿童就学，针对不同残疾程度的适龄儿童、少年采取一对一，一周一次的实效“送教”上门的方式，将责任分解落实到人、到户，并为他们免费发放康复训练器材，让残疾学生在家也能学到知识。

3.强化学校安全管理，建立网格化管理机制，杜绝安全事故的发生。安全是底线，稳定是保障。我乡教办非常重视抓校园安全工作，成立了乡校园安全工作领导小组，具体业务由乡教办安全管理员负责。乡教办针对学校实际情况制定了各种计划、制度和突发事件的应急预案，安全工作行事历等文件材料，并印发到各校，以便围绕乡教办的工作思路、计划、指导思想开展工作。还层层签订了各类安全责任书，即教办主任是法定代表人，学校负责人是学校安全第一责任人，教办主任与各学校负责人签订，各学校负责人又与学校教职工签订相关的责任书。学校常规安全工作我们主要抓好以下五方面的检查工作：一是狠抓食堂食品安全，严把验收关，从源头上杜绝食品安全问题的发生；二是要求各学校必须完善各项安全制度、预案、记录，必须定期召开安全班会、校会，逐一落实管控；三是严格管理食堂工作人员及安保人员，必须合规合法做好本职工作，建立完善相关考核制度；四是随时排查学校校舍、电路、各类设施、摄像头、安全标识等是否破损或存在安全隐患，同时及时处理并上报教办；五是不定期检查校园周边是否存在安全隐患。

4.努力提升教学质量。教育质量是学校办学的生命线，大文乡教办始终加强教育管理，整合资源、注重以强带弱，做到综合施策、因材施教。通过开展内容多样的德育活动、文体活动丰富学生的精神生活，引导学生全面发展，同时认真研究幼儿教育、小学教育、初中教育的有效衔接，强化教学研究，深化教研教改。

5.从严管理，确保师资配置科学高效。俗话说：最好的管理莫过于示范，最好的教育莫过于感染，立足和整合现有教师资源，通过适当增加教师工作量等方式，内部挖潜，消化和解决师资不足的矛盾（如：不足10人原则不办班，采取分流的形式安置）。由于山区师资配备不足，前年安排了一部分教师到缺编校点跟岗学习和支教，去年又采取同类别校际间的交流，目前，又正值县管校聘的过渡期，规范全镇教育系统教师流动现已迫在眉睫。从今年起，凡是要到条件相对较好的学校任教必须通过考试选调，一方面鼓励坝区教师到农村支教，另一方面坚决遏制条件较好的学校教师富余。

6.切实加强党建工作。坚持和加强党对教育的领导，不断提高党的建设质量，为加快教育改革发展稳定提供坚强政治、思想和组织保证。各校园以中央《关于加强中小学党的建设工作意见》、《关于加强民办学校党的建设的意见》为指导，推进学校党组织和党的工作全覆盖。不断加强作风效能建设，全体教师不断强化绩效意识、服务意识，树形象，重实效，讲业绩；牢固树立服务意识，为学生服务，为家长服务，坚决杜绝“门难进、脸难看、话难听、事难办”的现象。不断提高办公效率，服务水平和质量，实行开门办教育，不断净化教育系统政治生态和育人环境。

7.加强经费管理，用好每一笔资金。

（1）年初做好2024年预算表。通过整理分析，认真做好所有资金的预算，完成各种预算资金。同时做好春季学期、秋季学期的用款计划。为领导决策等提供有用的决策信息。

（2）增强服务意识，更好地为每一位教职工服务。按时核算教师工资，绝不拖欠，按时做好教师工资花名册，经相关部门审核后分别交到财政局和教育局。及时发放教职工绩效工资及教职工乡镇补贴；及时发放教职工集中连片特困地区乡村教师生活补助。阶段性的做好教职工工资进档调整工作，保证做到准确无误，确实为每一位教职工共服务。

（3）廉洁自律，做好办公用经费的审批、核报工作，每月到会计核算中心报账一次。年内，完成办公用经费的审批、核报，保证了学校正常教学工作的开展。认真执行国家政策，及时发放“两免一补”资金。

（4）学校发生的每一笔经费都通过不同的方式、方法进行规范记录，反映在凭证、账簿和报表中，以备随时查阅。对日常工作流程熟练掌握，能做到条理清晰、账实相符。从原始发票的取得到填制记账凭证、从会计报表编制到凭证的装订和保存都达到正规划、标准化。做到全面、及时、准确，做到全年财务支出无差错。

（5）严格执行上级收费规定，确保教育收费规范有序，坚决杜绝乱收费。加大对各学校教育收费培训、监管力度：一是严格执行政策， 凡是不允许学校收费的项目要一律禁止，学平险和校服费用由学生家长直接和服务者联系，学校不得代收；二是规范收费操作；三是主动热情服务；本年度实现了教育收费零举报、零信访。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县大文乡中心校共设置4个内设机构，包括：办公室、总务处、德育处、教研室。所属单位15个，分别是：1.大文中心完小、2.清平完小、3.户那完小、4.千信完小、5.大梁子完小、6.邦驮完小、7.大文幼儿园、8.大梁子幼儿园、9.大忙蚌幼儿园、10.大南矮幼儿园、11.邦烘幼儿园、12.户那幼儿园、13.清平幼儿园、14.千信幼儿园、15.邦驮幼儿园。

（二）决算单位构成

双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县大文乡中心校作为二级预算单位纳入双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县教育体育局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县大文乡中心校2023年末实有人员编制101人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制101人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员95人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员39人（离休0人，退休39人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生1051人。年末遗属10人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县大文乡中心校2023年度无政府性基金预算财政拨款收入支出，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县大文乡中心校2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入支出，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

如公开表与说明数据有细小差异为四舍五入形成。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县大文乡中心校2023年度收入合计1751.90万元。其中：财政拨款收入1722.92万元，占总收入的98.35%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元（含教育收费0.00万元），占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入28.98万元，占总收入的1.65%。与上年1752.49万元相比，收入合计减少0.59万元，下降0.03%,主要原因是本年度人员减少。其中：财政拨款收入减少29.57万元，下降1.69%,主要原因是本年度人员减少；上级补助收入增加0.00万元，增长0%；事业收入增加0.00万元，增长0%；经营收入增加0.00万元，增长0%；附属单位上缴收入增加0.00万元，增长0%；其他收入增加28.98万元，增长100%,主要原因是本年度收取课后服务费计入其他收入。

二、支出决算情况说明

双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县大文乡中心校2023年度支出合计1753.52万元。其中：基本支出1431.86万元，占总支出的81.66%；项目支出321.66万元，占总支出的18.34%；上缴上级支出0.00万元，占总支出的0.00%；经营支出0.00万元，占总支出的0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占总支出的0.00%。与上年1794.19万元相比，支出合计减少40.67万元，下降2.27%，主要原因是本年度人员减少。其中：基本支出减少174.69万元，下降10.87%，主要原因是教育支出减少，人员减少，导致社会保障和就业支出减少；项目支出增加134.02万元，增长71.42%，主要原因是教育支出增加，且将课后服务费调整到项目支出；上缴上级支出增加0.00万元，增长0%；经营支出增加00.00万元，增长0%；对附属单位补助支出增加0.00万元，增长0%。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县大文乡中心校机构正常运转的日常支出1431.86万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1412.03万元，占基本支出的98.61%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费19.83万元，占基本支出的1.38%。平均工资福利支出14.86万元。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县大文乡中心校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出321.66万元。其中：基本建设类项目支出0.00万元。具体项目开支及开展工作情况如下：

1.学前教育家庭经济困难学生补助资金支出4.47万元，主要用于发放学前教育阶段家庭经济困难学生生活补助。

2.义务教育家庭经济困难学生补助资金支出83.53万元，主要用于发放义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助。

3.营养改善计划资金支出97.88万元，主要用于学生营养餐补助支出。

4.义务教育公用经费支出107.11万元，主要用于保障各学校日常办公运转经费的支出。

5.其他支出28.67万元，主要用于课后服务活动费用支出和汇洁公司电费支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县大文乡中心校2023年度一般公共预算财政拨款支出1724.85万元,占本年支出合计的98.37%。与上年1794.19万元相比减少69.34万元，下降3.86%,主要原因是本年度教育支出减少，人员减少，导致社会保障和就业支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出1422.44万元，占一般公共预算财政拨款总支出的82.47%。主要用于基本工资、津贴补贴等人员经费支出及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费支出。

6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出124.60万元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.22%。主要用于退休人员工资支出、机关事业单位养老保险、职业年金等支出。

9.卫生健康（类）支出71.27万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.13%。主要用于职工医疗保险支出。

10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出106.53万元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.18%。主要用于职工住房公积金支出。

20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%，本年度本单位未编制因公出国境预算，也未发生因公出国境事件,故无因公出国境预算及支出；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%，本年本单位未编制公务用车购置费支出预算，也未发生公务用车购置，故无公务用车购置费支出；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%，本年本单位未编制公务用车运行维护费支出预算，也未发生公务用车运行维护费，故无公务用车运行维护费；公务接待费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%，具体是国内接待费支出决算0.00万元（其中：外事接待费支出决算0.00万元），国（境）外接待费支出决算0.00万元，本年本单位未编制国外接待费支出预算，也未发生国外接待，故无国外接待费支出。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县大文乡中心校2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0%，本年本单位未编制因公出国境预算，也未发生因公出国境事件,故无因公出国境预算及支出；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0%，本年本单位未编制公务用车购置费支出预算，也未发生公务用车购置，故无公务用车购置费支出；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0%，本年本单位未编制公务用车运行维护费支出预算，也未发生公务用车运行维护费，故无公务用车运行维护费；公务接待费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0%，本年本单位未编制国外接待费支出预算，也未发生国外接待，故无国外接待费支出。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0.00万元，增长0%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00万元，增长0%；公务用车购置费支出决算增加0.00万元，增长0%；公务用车运行维护费支出决算增加0.00万元，增长0%；公务接待费支出决算增加0.00万元，增长0%。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

2023年度本单位未发生政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县大文乡中心校2023年机关运行经费支出0.00万元，比上年增加0.00万元，增长0%。本单位为事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县大文乡中心校资产总额1923.35万元，其中，流动资产62.37万元，固定资产1859.54万元（净值），对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产1.44万元（净值），其他资产0万元（净值）（具体内容详见附表）。与上年2039.52万元相比，本年资产总额减少116.17万元，其中流动资产减少58.39万元，固定资产减少57.73万元，无形资产减少0.05万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额2.50万元，其中：政府采购货物支出2.50万元；政府采购工程支出0.00万元；政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额2.50万元，其中：授予小微企业合同金额2.50万元。

四、单位绩效自评情况

双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县大文乡中心校对2023年的项目进行了绩效自评，自评基本情况如下：

1.家庭经济困难学生生活补助。年度总体目标：认真贯彻落实好中央重点民生政策，按照相关资金管理办法要求，切实加强补助资金管理使用，确保重点民生等政策落实到位。巩固城乡义务教育经费和学前教育经费保障机制，对义务教育阶段和学前教育阶段困难学生提供生活补助，帮助家庭经济困难学生顺利就学，提升义务教育巩固率，帮助家庭经济困难儿童顺利入园，提升学前教育儿童入园率。项目绩效自评得分：92分，自评等级：优。

2.营养改善计划资金。年度总体目标：对在校学生进行营养膳食补助，改善学生营养状况，确保所有在校学生营养膳食均衡，进而保证学生健康成长。项目绩效自评得分：91分，自评等级：优。

3.义务教育公用经费。年度总体目标：改善办公、办学条件，推进义务教育均衡发展，促进教育公平，全面提高我乡各级各类学校的管理水平和办学水平，有效提升教育教学质量。项目绩效自评得分：93分，自评等级：优。

4.其他支出，主要包括课后服务经费。年度总体目标：坚持以生为本的育人理念，促进学校更好地办人民满意教育的重要改革举措，规范课后服务工作开展情况，进一步关注学生健康成长，增强教育服务能力。项目绩效自评得分：95分，自评等级：优。

五、其他重要事项情况说明

2023年度本单位无需要说明的其他重要事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

（一）部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

（二）基本支出：指各部门、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

（三）项目支出：指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

（四）财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

（五）年初结转结余：指以前年度尚未完成，结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

（六）年末结转结余：指本年度或以前年度预算安排，因客观原因尚未使用的人员支出、经费支出或项目支出。

监督索引号53092500336000901111