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双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县财政局2023年度部门决算

目录

第一部分 部门概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、2023年度部门整体支出绩效自评情况

十四、2023年度部门整体支出绩效自评表

十五、2023年度项目支出绩效自评表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.贯彻执行国家和省、市有关财政、税收方针政策和法律法规，拟订财政发展战略和中长期规划并组织实施。分析预测综合经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控、平衡社会财力的建议。拟定推进基本公共服务均等化财政政策。完善鼓励公益事业发展的财税政策。为全县人才工作提供财政政策保障。

2.承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。

3.承担各项财政收支出管理职责。编制全县预决算草案并组织执行。受县人民政府委托，向县人民代表大会及其常委会报告全县预算、执行和决算等情况。负责审核批复部门（单位）的年度预决算。组织实施和考核预算绩效管理。拟定地方财政体制管理制度并组织实施。会同有关部门拟订有关资金（基金）的财务管理制度。

4.承担地方税收和政府非税收入有关管理职责。提出地方税收政策调整建议。拟订涉及财政改革政策措施。提出有关税收优惠政策的建议。按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。制定彩票管理政策和有关办法，监管彩票市场，按规定管理彩票资金。

5.负责实施国库集中收付制度。承担国库资金管理职责。承担市本级国库现金管理职责。组织编制政府财务报告。负责拟订和执行政府采购政策并监督管理。

6.拟订和执行地方政府性债务管理的实施办法和规章制度。承担地方政府性债务日常管理职责。提出全县政府性债务规模控制和债务结构调整建议。指导和监督全县各级加强政府性债务管理。

7.按规定拟定行政事业单位国有资产管理规章制度并组织实施。编制年度全县国有资产管理情况报告。根据县人民政府授权，集中履行县级国有金融资本出资人职责。拟定国有金融资本管理制度。

8.制定政府性基金管理制度。监督管理政府性基金收支活动。汇总编制市本级政府性基金预决算草案。提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。

9.制定国有资本经营预算的规定和办法。负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案。监缴县本级国有资本收益。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

10.负责审核并汇总编制全县社会保险年度基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。

11.参与拟订县级建设投资的有关政策。制定基本建设财务管理具体实施办法并监督实施。

12.根据县人民政府授权，代表县人民政府开展财税领域国际交流与合作。管理多边开发机构、外国政府外国政府贷（赠）款。

13.负责管理和指导全县会计工作。监督执行会计法规制度，规范会计行为。

14.承担双江自治县人民政府国有资产监督管理委员会日常工作。根据县人民政府授权，依法履行出资人职责，加强所监管企业国有资产的管理工作。承担监督所监管企业国有资产保值增值的责任。指导推进所监管企业改革和重组，推进所监管企业的现代企业制度建设。完善公司法人治理结构，按照国家和省市的战略部署推动国有经济布局和结构的调整。通过法定程序对所监管企业负责人进行建议任免或任免、考核并根据其经营业绩进行奖惩。建立符合社会主义市场经济体制和现代企业制度要求的选人、用人机制，完善经营者激励和约束制度。负责年度国有资产综合报告的起草和报告等工作。负责编制地方企业国有资产专项报告。负责督促检查所监管企业贯彻落实国家和省市县安全生产等政策及有关法律法规、标准等工作。负责所监管企业国有资产基础管理。起草国有资产管理的规范性文件，制定有关制度、措施。对全县国有资产管理工作进行指导和监督。

15.贯彻执行金融工作的方针、政策和法律、法规、规章，汇总分析金融形势和全县金融运行情况，协调拟订全县金融业发展规划和政策，提出改善金融业发展环境、推动信用体系建设、促进金融业发展的建议。负责建立全县金融工作沟通协调机制，协调配合驻双金融监管机构开展工作，联系驻双金融机构推动政银合作；负责金融保障任务落实、考核评价，引导金融机构为地方经济建设提供金融服务和支持；负责推进资本市场的发展工作，做好审核申报和协调监管工作；负责引进金融机构到乡（镇）设立分支机构，不断完善金融服务体系；配合协调地方性金融稳定工作，防范化解区域金融风险；参与金融人才引进和培训工作，推动金融创新和金融综合改革。

16.承办县委、县人民政府交办的其他事项。

17.职能转变。

（1）完善宏观调控体系。创新调控方式，构建发展规划、财政、金融等政策协调和工作协同机制，强化经济监测预测预警能力，建立健全重大问题研究和政策储备工作机制，增强宏观调控前瞻性、针对性、协同性，提升财政服务保障全县经济社会发展的能力。

（2）深化财税体制改革。加快建立现代财政制度，推进财政事权和支出责任划分改革，建立权责清晰、财力协调、区域均衡的县、乡（镇）财政关系。全面实施绩效管理，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。全面推行政府性基金和行政事业性收费清单管理，完善监督制度。

（3）防范化解地方政府债务风险。规范举债融资机制，构建“闭环”管理体系，严控法定限额内债务风险，着力防控隐性债务风险，牢牢守住不发生系统性风险的底线。

18.有关职责分工。

（1）税政管理职责分工。双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县财政局负责地方税收政策管理，提出地方税收政策调整建议；审核其他法规、规章和规范性文件中涉及税收政策问题的条款。国家税务总局双江自治县税务局负责税收政策的执行、税收的征收管理，配合做好地方税收政策调整工作，对税收法律、行政法规执行过程中的征管和一般性税政问题进行解释，与国家税务总局双江自治县税务局强税收征管信息数据共享。

（2）非税收入管理职责分工。双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县财政局负责研究拟订非税收入管理制度、政策和实施办法，负责非税收入账户、收缴方式、退付退库等管理。国家税务总局双江自治县税务局等执收部门按照非税收入国库集中收缴等有关规定，负责做好非税收入申报征收、会统核算、缴费检查、欠费追缴和违法处罚等工作，有关非税收入项目收缴信息与国家税务总局双江自治县税务局及时共享。

（二）2023年度重点工作任务概述

1.主动担当作为，助推经济发展有力。牢牢把握稳字当头、稳中求进工作基调，精准施策，靠前发力，有效应对经济下行压力，全力保障县委、县政府重大项目资金需求，助推全县经济平稳健康发展。一是不折不扣执行减税降费政策和阶段性缓缴税费措施，全年落实中小企业“六税两费”减免、小微企业所得税减免等政策7000多万元；二是筹措资金2708.00万元，支持产业振兴、招商引资、培育壮大企业等；三是安排财政资金2092.00万元，支持重大项目前期储备、规划设计、用地保障、林地审批、申报和招商引资工作；四是支持实施乡村振兴战略。推动巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，全年累计统筹整合涉农资金12452.00万元，确保财政支持政策和资金规模总体稳定。投入财政资金4542.00万元，支持农村公路建设和养护工作，群众出门难和出行难问题进一步得到改善。投入财政资金1325.00万元，支持农村人居环境整治提升行动，重点支持农村“厕所革命”和污水、垃圾治理等。投入财政资金1050.00万元，支持19个行政村发展壮大村级集体经济；五是支持生态环境建设。贯彻落实促进绿色发展的各项财税政策，投入节能环保资金290.00万元，支持生态文明建设、打好污染防治攻坚战；六是投入财政资金19831.00万元。支持城市综合管理，加快提升城市治理效能，支持城市综合管理，保障老旧小区和城镇棚户区改造。

2.聚焦增收节支，财政运行保障平稳。面对财政收支受经济下行、减税降费、调标增资、还本付息等多重因素影响，严格落实过紧日子要求，向内抓实收入征管，向外争取资金支持。一是全力组织财政收入。财税部门及各非税收入征收部门认真落实财税政策，压实征管责任，积极协调配合，加大清缴工作力度，确保财政收入应收尽收，圆满完成年初预算目标任务；二是争取资金促进发展。聚焦中央和省、市财政政策支持方向，主动向上汇报反映困难，配合行业主管部门加强项目储备，积极争取上级的政策扶持和资金支持，全年向上争取资金155927.00万元。积极争取“沪滇协作”项目资金支持，全年预算内“沪滇协作”项目资金到位3115.00万元；三是盘活财政存量资金。通过对结转结余资金、实有账户资金清理，共盘活财政存量资金38266.00万元，盘活资金主要用于民生实事、债务化解和重点项目建设；四是盘活闲置国有资产。按照进一步盘活全县低效闲置国有资产专项行动实施方案，全年共盘活闲置国有资产实现处置收入8059.00万元；五是拓宽融资渠道。一方面把握机遇争取债券资金，全年争取专项债券121900.00万元，争取再融资债券资金56788.00万元。另一方面搭建平台促融资，充分利用兴顺和集团投资有限公司龙头优势，促进国有企业平台与金融机构对接合作，全年融资到位资金4030.00万元，为全县社会经济发展提供了资金支持。

3.坚持以人为本，民生福祉持续增进。始终把保障和改善民生作为财政支出的出发点和落脚点，全年民生支出达到151208.00万元，占一般公共预算支出的比重达78.00%，广大群众获得感、幸福感、安全感进一步提升。一是全面落实过紧日子要求，全年压减“三公经费”支出3.00%，压减行政事业单位公用经费支出5.00%；二是全面保障“三保”支出。坚决贯彻落实中央、省、市“三保”工作部署要求，坚持“三个优先”，突出资金统筹，强化底线思维，不折不扣抓好“三保”工作责任落实，确保了财政平稳运行，全年完成“三保”支出94556.00万元，完成上级的考核目标任务；三是落实就业创业政策。投入就业补助资金927.00万元，认真落实援企稳岗、就业援助、公益性岗位安置等就业创业扶持政策，拓宽就业创业渠道。落实创业担保贷款贴息政策，全年共拨付创业担保贷款贴息696.00万元惠及247户；四是持续推动教育质量提升。投入教育资金34482.00万元，支持基础教育质量提升行动，加快教育城乡一体优质均衡发展。持续改善农村基本办学条件，城乡教育差距不断缩小；五是不断提高社会保障水平。投入资金24566.00万元，特困供养、五保人员及孤儿养育等相关政策得到保障；六是加快健康事业发展。完成卫生健康支出15041.00万元，基本公共卫生服务体系建设，居民医疗保险、城乡医疗救助等政策得到全面落实，基层公共卫生服务能力持续增强；七是落实惠民惠农政策。通过“一卡通”兑财政补贴等各类惠农直补资金8729.00万元；八是强化村(社区）经费保障。拨付村级人员经费2011.00万元，岗位补贴、绩效补贴、住房公积金、养老保险缴费等政策全部落实到位，全县村（社区）干部大岗位工资方案顺利实施。拨付村（社区）运转经费209.00万元，为村级组织履行职能提供有力资金保障；九是支持社会综合治理建设，完成公共安全支出6850.00万元，支持平安双江建设，打好“禁毒防艾”人民战争和常态化推进扫黑除恶专项斗争、基层社会综合治理，促进社会和谐稳定。

4.稳妥推进化债，健全债务风险防控。坚持问题导向，制定切实可行的风险防范化解计划，多渠道筹集资金逐步化解政府债务压力，维护政府信用。一是强化组织领导，建立健全防范化解地方债务风险工作机制，优化政府债务结构；二是按照“一债一策”要求，严格执行《双江自治县地方政府债务风险防范化解方案》，每笔债务制定切实有效的化解措施，压实各单位债务化解责任，全年共化解存量债务35402.00万元；三是积极督促平台公司化解债务，健全债务防控机制，强化平台公司投融资监管，保持一定财政注资规模，提升平台公司经营及抗风险能力。

5.变革难题，财政效能有序提升。围绕“开源、节流、堵漏、提质”四大方向，深入推进财政领域改革。一是深化预算编制改革。立足全局谋划年度目标任务、科学编报预算，逐步完善定额标准，减少预算编制偏离度；二是常态化抓好预决算公开及动态监督，预决算公开率达100%，公开质量不断提升；三是加强衔接资金、“三保”支出、专项债券资金、再融资债券资金支出调度，支出进度均达到上级考核目标；四是全面强化预算绩效管理，聘请第三方对7个预算单位部门开展整体评价，对4个部门2023年全过程预算绩效管理，15个重点项目进行绩效评价，对低效无效资金一律削减或取消预算安排，年初预算共审减资金25770.00万元；五是全力推进电子票据管理改革，实现执收单位非税电子化全覆盖；六是全面推行政府采购+互联网无纸质化申报和审批，全年完成采购金额6118.00万元，节约财政资金150.00万元，节约率达2.39%；七是推动国有企业改革，以县委战略布局为引领，坚持“主业突出、布局优化、增效提质、风险防范”原则，整合重组后集建设、投融资、运营管理为一体的兴顺和投资有限公司运营正常，国有资本投向得到进一步优化，国资监管机制逐步理顺，国有资本发展新格局基本形成。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置18个内设机构，包括：办公室（人事教育股）、综合与研究股（县清理规范津贴补贴办公室）、法制税政股（行政审批股）、预算股（绩效管理股）、国库股（非税收入管理局）、经济建设股、行政政法股、科教文化股、社会保障股、农业农村股、资源环境股、涉外金融股、监督评价股（政府采购管理股）、会计股、行政事业单位资产管理股、国资委党委办公室（国资委办公室）、国有企业资产管理股、县人民政府金融工作办公室。所属单位0个。我单位为一级预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县财政局作为一级预算单位纳入2023年部门决算的编报范围。

纳入双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县财政局2023年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。行政单位是双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县财政局。

纳入双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县财政局2023年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县财政局2023年末实有人员编制40人。其中：行政编制20人（含行政工勤编制2人），事业编制20人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员21人（含行政工勤人员1人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员20人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员23人（离休0人，退休23人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生0人。年末遗属0人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

一、本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收入支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表，无数据。

二、本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表，无数据。

三、如公开表与说明数据有细小差异为四舍五入形成。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县财政局2023年度收入合计1032.65万元。其中：财政拨款收入1032.65万元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元（含教育收费0.00万元），占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入0.00万元，占总收入的0.00%。与上年1031.20万元相比，收入合计增加1.45万元，增长0.14%。其中：财政拨款收入与上年1009.20万元相比，增加23.45万元，增长2.32%；上级补助收入增加0.00万元，增长0.00%；事业收入增加0.00万元，增长0.00%；经营收入增加0.00万元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00万元，增长0.00%；其他收入与上年22.00万元相比，减少22.00万元，下降100.00%。收入合计增加的主要原因是人员经费、办公楼电路改造工程专项资金、2023年度专项审计检查项目专项资金等财政拨款收入的增加。

二、支出决算情况说明

双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县财政局2023年度支出合计1038.15万元。其中：基本支出824.96万元，占总支出的79.46%；项目支出213.18万元，占总支出的20.54%；上缴上级支出0.00万元，占总支出的0.00％；经营支出0.00万元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00万元，占总支出的0.00％。与上年1034.97万元相比，支出合计增加3.18万元，增长0.31%。其中：基本支出与上年890.79万元相比，减少65.83万元，下降7.39%；项目支出与上年144.17万元相比，增加69.01万元，增长47.87%；上缴上级支出增加0.00万元，增长0.00%；经营支出增加0.00万元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00万元，增长0.00%。支出合计增加的主要原因是人员经费、办公楼电路改造工程专项资金、2023年度专项审计检查项目专项资金等财政拨款支出的增加。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县财政局机关正常运转的日常支出824.96万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出777.72万元，占基本支出的94.27％；办公费、水费、电费、公务接待费、公务用车运行维护费等公用经费47.24万元，占基本支出的5.73％。人均工资福利支出水平是18.95万元/人/年。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县财政局为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出213.18万元。其中：基本建设类项目支出0.00万元。具体项目开支及开展工作情况：

1.财政国库集中支付管理改革等专项资金70.25万元，主要用于开展财政监督检查、会计监督管理、预算改革业务、财政国库业务、其他财政事务支出等各项工作的相关支出，以及相关的办公设备采购。深入推进财政工作，提升财政管理科学化水平，提高财政资源配置效率和使用效益。

2.全县财政管理信息系统建设及服务费专项资金33.39万元，主要用于云南财政管理信息系统（一体化），QA系统使用费，视频会议专线服务费，政府会计核算系统，部门预算管理系统，财政票据电子化管理软件;中国人民银行双江县支行财政支出无纸化前置系统、云南省政府采购电子卖场“全省一张网”建设等信息化管理经费。

3.双江自治县绩效评价专项资金4.76万元，主要用于委托第三方中介机构对全县重点项目和部门开展绩效评价工作。全面了解财政支出预算资金的执行、管理、使用情况，以及取得的成绩和综合结果，提高资金使用单位责任意识、绩效意识及风险控制意识，进一步加强预算支出及项目管理，保障财政资金管理的规范性、安全性和有效性，提高财政资金的使用效益和管理水平。

4.全县财政业务培训费专项资金2.08万元，主要用于乡镇财政干部培训、村级会计委托业务培训、财政涉农资金管理业务培训、部门预算编制业务培训、部门决算编制业务培训、政府会计核算管理培训、政府综合财报培训、政府采购业务培训以及各业务股室外出参加的培训。

5.双江自治县财政局办公楼电路改造工程专项资金17.20万元，主要用于财政局办公楼电路改造，双江县财政局办公楼已建成使用30年，年久失修，加之办公人员和办公电器设备不断增加，用电线路超负荷运行，已多次出现短路起火，存在严重的安全隐患。为了适应新形势下办公需要，保证机关工作的正常运转和用电安全，彻底消除火灾隐患，需要对局机关办公楼进行电线路改造升级。

6.2023年度专项审计检查项目专项资金85.50万元，主要用于委托第三方会计师事务所开展2023年度专项审计检查工作，深入贯彻落实省委、市委和县委关于深化拓展“清廉云南”行动的部署要求，不断完善财政资金权力制约和监督制度体系，不断提高财政资源配置效率和财政资金使用效益，强化源头管控，规范资金运行。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县财政局2023年度一般公共预算财政拨款支出1032.65万元,占本年支出合计的99.47%。与上年1009.20万元相比，增加23.45万元，增长2.32%,主要原因是人员经费、办公楼电路改造工程专项资金、2023年度专项审计检查项目专项资金等财政拨款支出的增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出834.12万元，占一般公共预算财政拨款总支出的80.77%。主要用于基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资等工资福利支出；办公费、水电费、邮电费、差旅费、劳务费、公务接待费、公务用车运行维护费、其他交通费用等商品和服务支出；办公设备购置等资本性支出；

2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出101.31万元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.81%。主要用于机关事业单位基本养老保险费、职业年金缴费、其他社会保障缴费等工资福利支出；

9.卫生健康（类）支出45.36万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.39%。主要用于职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费等工资福利支出；

10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出51.84万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.02%。主要用于住房公积金等工资福利支出；

20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为8.20万元，决算为6.13万元，完成年初预算的74.76%。其中：本年度本单位未编制因公出国（境）预算，也未发生因公出国（境）事件,故无因公出国（境）预算及支出;本年度本单位未编制公务用车购置费预算，也未发生公务用车购置，故无公务用车购置费预算及支出；公务用车运行维护费支出年初预算为1.00万元，决算为2.79万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的45.51%，完成年初预算的279.00%；公务接待费支出年初预算为7.20万元，决算为3.34万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的54.49%，完成年初预算的46.39%，具体是国内接待费支出决算3.34万元（其中：外事接待费支出决算0.00万元），国（境）外接待费支出决算0.00万元，本年度本单位未编制国（境）外接待费支出预算，也未发生国（境）外接待，故无国（境）外接待费支出。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县财政局2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为8.20万元，支出决算为6.13万元，完成年初预算的74.76%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%；本年度本单位未编制因公出国（境）预算，也未发生因公出国（境）事件,故无因公出国（境）预算及支出。公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%；本年度本单位未编制公务用车购置费预算，也未发生公务用车购置，故无公务用车购置费预算及支出。公务用车运行维护费支出年初预算为1.00万元，决算为2.79万元，完成年初预算的279.00%；公务接待费支出年初预算为7.20万元，决算为3.34万元，完成年初预算的46.39%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是坚持厉行节约，反对浪费，严格公务接待制度，精简和压缩“三公”经费的支出。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年4.16万元,增加1.97万元，增长47.36%。其中：因本年度本单位未发生因公出国（境）事件，故与上年相比无变化；因本年度本单位未发生公务用车购置，故与上年相比无变化；公务用车运行维护费支出决算比上年1.88万元，增加0.91万元，增长48.40%；公务接待费支出决算比上年2.28万元，增加1.06万元，增长46.49%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因一是本年度本单位下乡检查较多，车辆使用频率增加，故公务用车运行维护费较上年增加。二是因开展直达资金现场监管及调研等专项业务，上级检查次数较上年增加，故公务接待费较上年增加。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于保障我局执行公务活动和各种专项检查，开展日常相关工作等所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待17批次（其中：外事接待0批次），接待人次135人（其中：外事接待人次0人）。主要用于我局执行公务活动发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

2023年度本单位未发生政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县财政局2023年机关运行经费支出41.74万元，其中，行政单位41.74万元，参照公务员法管理事业单位0.00万元，机关运行经费总支出比上年114.50万元，减少72.76万元，下降63.55%，减少的主要原因是劳务费等公用经费支出的减少。单位机关运行经费主要用于保障机关正常运转的办公费、公务接待费、公务用车运行维护费等方面。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县财政局资产总额202.38万元，其中，流动资产47.68万元，固定资产153.09万元（净值），对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产1.61万元（净值），其他资产0万元（具体内容详见附表12）。与上年212.68万元相比，本年资产总额减少10.30万元，其中流动资产减少5.17万元，无形资产减少0.36万元，固定资产减少4.77万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

（国有资产使用情况表详见附表12）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额14.06万元，其中：政府采购货物支出13.07万元；政府采购工程支出0.00万元；政府采购服务支出0.99万元。授予中小企业合同金额13.07万元，其中：授予小微企业合同金额13.07万元。

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县财政局能够做到实行“统一领导，集中管理，权责结合”的预算管理体制；单位预算管理遵循“量入为出，收支平衡，积极稳妥，统筹兼顾，保证重点，效益优先”的原则。自评为优。

（详见附表13）

（二）部门整体支出绩效自评表

（详见附表14）

（三）项目支出绩效自评表

（详见附表15）

五、其他重要事项情况说明

2023年度本单位无需要说明的其他重要事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

（一）部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

（二）基本支出：指各部门、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

（三）项目支出：指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

（四）财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

（五）财政拨款支出:反映单位本年发生的财政拨款支出金额。各项目按“行政支出”、“事业支出”等科目及其所属明细科目本年发生额中的财政拨款支出数的合计数填列。包括：人员经费、日常公用经费、住房改革支出、工资福利支出、对事业单位经常性补助等。

(六)项目支出绩效自评：是指预算部门组织部门本级和所属单位对预算批复的项目绩效目标完成情况进行自我评价。自评的内容主要包括项目总体绩效目标、各项绩效指标完成情况以及预算执行情况。

（七）自评指标：是指预算批复时确定的绩效指标，包括项目的产出数量、质量、时效、成本，以及经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响、服务对象满意度等。

监督索引号53092500131801111