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双江自治县2023年地方财政决算（草案）的报告

受县人民政府委托，现将双江自治县2023年地方财政决算（草案）报告如下。

一、2023年双江自治县财政决算情况

根据与上级核对确定我县2023年度地方财政决算数据，决算数与县人民政府向县第十七届人民代表大会第三次会议报告（以下简称“原报告”）的快报数总体一致，但部分收支有所变化。具体情况如下：

（一）地方一般公共预算收支决算情况

全县一般公共预算收入完成31507万元，比上年同期31611万元减支104万元，降幅0.33%，完成年初人代会目标任务31500万元的100.02%，其中：税收收入14536万元、非税收入16971万元。地方一般公共预算支出完成193008万元，比上年同期187551万元增支5457万元，增长2.91%，完成年初人代会目标任务193000万元的100%。2023年，我县地方一般公共预算收支决算数与原报告的快报数一致，但收支平衡较原报告发生如下变化：上级补助收入决算数比原报告数增加203万元，主要是一般性转移支付收入增加；上解支出决算数比原报告数增加169万元，主要是专项上解支出增加；安排预算稳定调节基金比原报告数增加34万元。

收支平衡变化后，我县一般公共预算收支平衡情况是：地方一般公共预算收入31507万元，上级补助收入156130万元，调入资金8621万元，地方政府一般债券转贷收入56488万元，动用预算稳定调节基金31398万元，上年结余47348万元，收入总计331492万元。地方一般公共预算支出193008万元，上解支出4902万元，调出资金8200万元，地方政府一般债券还本支出56488万元，安排预算稳定调节基金17324万元，年终结余结转51570万元，支出总计331492万元。收支平衡。

（二）政府性基金预算收支决算情况

全县政府性基金预算收入5438万元，完成年初预算14460万元的37.61%，同比减少31.3%。政府性基金预算支出134957万元，完成年初预算12324万元的1095.07%，同比增长360.13%。2023年，我县政府性基金预算收支决算数与原报告的快报数一致。但收支平衡较原报告发生如下变化：上解支出比原报告数减少3万元；收支相抵，年终结余决算数比原报告数增加3万元。

收支平衡变化后，我县政府性基金预算收支平衡情况是：政府性基金本级收入5438万元，上级补助收入2947万元，上年结余5993万元，地方政府专项债券转贷收入122200万元，调入资金8200万元，收入总计144778万元。政府性基金本级预算支出134957万元，上解支出-398万元，地方政府专项债务还本支出300万元，调出资金8621万元，年终结余结转1298万元，支出总计144778万元。收支平衡。

（三）社会保险基金预算收支决算情况

我县2023年度地方财政决算数据，全县社会保险基金预算与原报告填报口径存在差异，企业职工基本养老保险基金、失业保险基金、职工基本医疗保险基金、工伤保险基金、城乡居民基本医疗保险基金共五个险种纳入上级统筹，县级仅反映城乡居民基本养老保险基金、机关事业单位基本养老保险基金。2023年城乡居民基本养老保险基金及机关事业单位基本养老保险基金收入12713万元，完成年初预算数18541万元的68.57%，同比减少27.83%。两项养老保险基金支出16122万元，完成年初预算数15587万元的103.43%，同比增长13.89%。两项养老保险基金平衡较原报告发生如下变化：收入比原报告数增加10万元。

两项养老保险基金平衡情况是：本年社会保险费收入10110万元、财政补贴收入1324万元、利息收入102万元、委托投资收益343万元、转移收入541万元、其他收入293万元，收入合计12713万元。本年社会保险待遇支出16078万元、转移支出44万元，支出合计16122万元。当年收支结余-3409万元，年终滚存结余27660万元。

（四）国有资本经营预算收支决算情况

2023年国有资本经营预算上级补助收入3万元，国有资本经营预算支出决算数为3万元，无结余。与原报告数一致。由于县级国有企业实力较弱，年初未编制国有资本经营预算。国有资本经营预算平衡较原报告没有变化。

以上数据均为省返数，最终以市级批复的总决算数据为准，待上级正式批复后，如有变动，将按规定向县人大常委会专题报告。

二、2023年地方政府性债务情况

2023年全县地方政府债务限额362516万元，其中：一般债务限额160349万元、专项债务限额202167万元。全县地方政府债务余额361541万元，其中：一般债务余额160071万元、专项债务余额201470万元。债务余额控制在限额内。与原报告数一致。2023年新增债务178688万元，其中：再融资一般债券56488万元，再融资专项债券300万元，新增专项债券121900万元（用于双江至沧源（勐省）高速公路（双江段）项目）。2023年偿还债务24168万元(一般债务还本23868万元，专项债务还本 300万元)。

三、2023年财政工作情况

2023年，全县财政工作坚决贯彻党中央、国务院及省、市、县决策部署，落实县人大有关决议要求以及县人大财经委审查意见，加强财政资源统筹，持续优化支出结构，全面落实过紧日子要求，兜牢“三保”底线，压减非刚性支出，加强政府债务管控，防范系统性风险，为全县经济社会持续健康、平稳较快发展提供了资金保障。

（一）主动担当作为，助推经济发展有力。有效应对经济下行压力，全力保障县委、县政府重大项目资金需求，助推全县经济平稳健康发展。一是不折不扣执行减税降费政策和阶段性缓缴税费措施，全年落实中小企业“六税两费”减免、小微企业所得税减免等政策7000多万元；二是筹措资金2708万元，支持产业振兴、招商引资、培育壮大企业等；三是安排财政资金2092万元，支持重大项目前期储备、规划设计、用地保障、林地审批、申报和招商引资工作；四是支持实施乡村振兴战略。推动巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，全年累计统筹整合涉农资金12452万元，确保财政支持政策和资金规模总体稳定。投入财政资金4542万元，支持农村公路建设和养护工作，群众出门难和出行难问题进一步得到改善。投入财政资金1325万元，支持农村人居环境整治提升行动，重点支持农村“厕所革命”和污水、垃圾治理等。投入财政资金1050万元，支持19个行政村发展壮大村级集体经济；五是支持生态环境建设。贯彻落实促进绿色发展的各项财税政策，投入节能环保资金290万元，支持生态文明建设、打好污染防治攻坚战；六是投入财政资金19831万元。支持城市综合管理，加快提升城市治理效能，支持城市综合管理，保障老旧小区和城镇棚户区改造。

（二）聚焦增收节支，财政运行保障平稳。面对财政收支受经济下行、减税降费、调标增资、还本付息等多重因素影响，严格落实过紧日子要求，向内抓实收入征管，向外争取资金支持。一是全力组织财政收入。财税部门及各非税收入征收部门认真落实财税政策，压实征管责任，积极协调配合，加大清缴工作力度，确保财政收入应收尽收，圆满完成年初预算目标任务；二是争取资金促进发展。聚焦中央和省、市财政政策支持方向，主动向上汇报反映困难，配合行业主管部门加强项目储备，积极争取上级的政策扶持和资金支持，全年向上争取资金155927万元。积极争取“沪滇协作”项目资金支持，全年预算内“沪滇协作”项目资金到位3115万元；三是盘活闲置国有资产。按照进一步盘活全县低效闲置国有资产专项行动实施方案，全年共盘活闲置国有资产实现处置收入8059万元；四是拓宽融资渠道。一方面把握机遇争取债券资金，全年争取专项债券121900万元，争取再融资债券资金56788万元。另一方面搭建平台促融资，充分利用兴顺和集团投资有限公司龙头优势，促进国有企业平台与金融机构对接合作，全年融资到位资金4030万元，为全县社会经济发展提供了资金支持。

（三）坚持以人为本，民生福祉持续增进。始终把保障和改善民生作为财政支出的出发点和落脚点，全年民生支出达到151208万元，占一般公共预算支出的比重达78%，广大群众获得感、幸福感、安全感进一步提升。一是全面落实过紧日子要求，全年压减“三公经费”支出3%，压减行政事业单位公用经费支出5%；二是全面保障“三保”支出。坚决贯彻落实中央、省、市“三保”工作部署要求，坚持“三个优先”，突出资金统筹，强化底线思维，不折不扣抓好“三保”工作责任落实，确保了财政平稳运行，全年完成“三保”支出94556万元，完成上级的考核目标任务，占一般公共预算支出的48.99%，较2022年114143万元减少19587万元，降幅17.16%；三是落实就业创业政策。投入就业补助资金927万元，认真落实援企稳岗、就业援助、公益性岗位安置等就业创业扶持政策，拓宽就业创业渠道。落实创业担保贷款贴息政策，全年共拨付创业担保贷款贴息696万元惠及247户；四是持续推动教育质量提升。投入教育资金34482万元，支持基础教育质量提升行动，加快教育城乡一体优质均衡发展。持续改善农村基本办学条件，城乡教育差距不断缩小；五是不断提高社会保障水平。投入资金24566万元，特困供养、五保人员及孤儿养育等相关政策得到保障；六是加快健康事业发展。完成卫生健康支出15041万元，基本公共卫生服务体系建设，居民医疗保险、城乡医疗救助等政策得到全面落实，基层公共卫生服务能力持续增强；七是落实惠民惠农政策。通过“一卡通”兑财政补贴等各类惠农直补资金8729万元；八是强化村(社区）经费保障。拨付村级人员经费2011万元，岗位补贴、绩效补贴、住房公积金、养老保险缴费等政策全部落实到位，全县村（社区）干部大岗位工资方案顺利实施。拨付村（社区）运转经费209万元，为村级组织履行职能提供有力资金保障；九是支持社会综合治理建设，完成公共安全支出6850万元，支持平安双江建设，打好“禁毒防艾”人民战争和常态化推进扫黑除恶专项斗争、基层社会综合治理，促进社会和谐稳定。

（四）稳妥推进化债，健全债务风险防控。坚持问题导向，制定切实可行的风险防范化解计划，多渠道筹集资金逐步化解政府债务压力，维护政府信用。一是强化组织领导，建立健全防范化解地方债务风险工作机制，优化政府债务结构；二是按照“一债一策”要求，严格执行《双江自治县地方政府债务风险防范化解方案》，每笔债务制定切实有效的化解措施，压实各单位债务化解责任，全年共化解存量债务35402万元；三是积极督促平台公司化解债务，健全债务防控机制，强化平台公司投融资监管，保持一定财政注资规模，提升平台公司经营及抗风险能力。

（五）持续深化改革，不断提升治理水平。深入推进财政领域改革。一是将非财政拨款纳入预算指标管理，完整反映部门收支，无预算不得支出；二是常态化抓好预决算公开及动态监督，预决算公开率达100%，公开质量不断提升；三是全面强化预算绩效管理，聘请第三方机构，开展7个预算单位部门整体支出、15个重点项目支出绩效评价、4个部门2024年全过程预算绩效管理，对低效无效资金一律削减或取消预算安排，年初预算共审减资金25770万元；四是深化国库集中支付电子化改革，全面落实财政专户管理资金支付电子化和非税收入收缴电子化；五是全面推行政府采购+互联网无纸质化申报和审批，全年完成采购金额7542万元，节约财政资金168万元；六是推动国有企业改革，以县委战略布局为引领，坚持“主业突出、布局优化、增效提质、风险防范”原则，整合重组后集建设、投融资、运营管理为一体的兴顺和投资有限公司运营正常，国有资本投向得到进一步优化，国资监管机制逐步理顺，国有资本发展新格局基本形成。

过去的一年，我县财政运行总体平稳，全县财政预算执行情况总体良好，但我们也清醒认识到，财政运行还存在一些不足和短板，主要体现在：财政收入增长乏力，刚性支出显著增长，收支矛盾愈发突出；财政资源统筹能力弱，支出结构有待优化；预算绩效评价结果的运用还不够充分；政府债务还本压力不断加大等。我们高度重视这些问题，将积极采取措施加以应对。

下一步，我们将全面贯彻落实党的二十大精神，认真贯彻党中央、国务院和省、市、县重大决策部署，严格执行县人代会以及县人大常委会审查批准的预算，自觉接受县人大常委会的监督，充分发挥财政职能作用，全力服务保障全县经济社会发展大局。

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