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2016年度双江自治县财政总决算

时间:2017-11-02来源:双江县公众信息网浏览次数:
2016年度双江自治县财政总决算情况
 
目录
第一部分 2016年度双江自治县财政总决算报告
一、财政收入完成情况
二、财政支出执行情况
三、财政收支平衡情况
四、社会保险基金预算执行情况
五、国有资本经营预算执行情况
六、政府债务情况
七、预算执行特点
八、存在的问题和困难
九、今后采取的措施
第二部分 2016年度双江自治县财政总决算报表
一、2016年度双江自治县公共财政收入决算表
二、2016年度双江自治县税收返还和转移支付收入决算表
三、2016年度双江自治县公共财政支出决算表
四、2016年度双江自治县县本级税收返还和转移支付收入决算表
五、2016年度双江自治县本级公共财政收入决算表
六、2016年度双江自治县本级公共财政支出决算表
七、2016年度双江自治县本级税收返还和转移支付支出决算表
八、2016年度双江自治县一般公共预算基本支出经济分类决算表(试编)
九、2016年度双江自治县政府性基金收支决算表
十、2016年度双江自治县政府性基金转移支付决算表
十一、2016年度双江自治县本级政府性基金收支决算表
十二、2016年度双江自治县国有资本经营收支决算明细表
十三、2016年度双江自治县本级国有资本经营收支决算明细表
十四、2016年度双江自治县社会保险基金收入和支出情况表
十五、2016年度双江自治县本级社会保险基金收入和支出情况表
十六、2016年度双江自治县地方政府债务余额决算情况表

第三部分 2016年度双江自治县一般公共预算“三公”经费决算执行情况说明
第四部分 2016年度双江自治县转移支付执行情况说明
 
双江自治县2016年财政总决算报告
 
          2016年,是“十三五”规划的开局之年,也是推进结构性改革的攻坚之年。一年来,在县委、政府的正确领导下,在县人大、政协的监督指导下,在上级财政部门的大力支持和帮助下,我县全面贯彻落实党的十八大、十八届五中、六中全会精神,按照中央、省、市决策部署,坚持稳中求进,依法理财,围绕年初确定的目标任务及预算管理工作总的指导思想,狠抓征收管理,提高征收质量,深化财税体制改革,健全政府预算体系,加大预算统筹力度,调整优化支出结构,从严控制一般性支出,着力改善民生,提高资金使用绩效,加强地方政府债券管理,全力确保教育、科学和农业等法定支出,以及与人民群众生活密切相关的民生支出和社会事业发展支出。
       公共财政收入完成47300万元,公共财政支出执行186894万元,确保了各项民生支出和全县公教人员工资发放,保证了党政机关的正常运转社会各项事业的健康稳定协调发展。
           一、 财政收入完成情况
       (一)     一般公共预算财政收入完成情况
        2016年我县财政总收入完成47300万元,完成年初预算数52749万元的89.67%,完成调整预算数48311万元的97.91%,同比减收1056万元,下降2.18%。分部门完成情况:国税部门完成15744万元,同比增长4.86%,完成年初预算20586万元的76.47%,完成调整预算数15085万元的104.37%;地税部门完成10436万元,同比下降28.23%,完成年初预算18575万元56.18%,完成调整预算数10173万元的102.58%;财政部门完成21120万元,同比增长12.32%,完成年初预算13588万元的155.43%,完成调整预算数23053万元的91.61%。
         分级次完成情况:
        一般公共预算本级收入完成32518万元,同比增收206万元,增长0.64%,完成年初预算数(调整预算数不变)34250万元的94.94%,占总收入的68.75%;
上划中央收入11044万元,同比减收1126万元,下降9.25%,占总收入的23.35%;
上划省级收入2565万元,同比减收129万元,下降4.79%,占总收入的5.42%;
上划市级收入1173万元,同比减收7万元,下降0.59%,占总收入的2.48%。
        一般公共预算本级收入分税种完成情况
        1、税收收入完成11970万元,完成年初预算的59.23%,同比减收1833万元,下降13.28%,占一般公共预算本级收入的36.81%。分税种收入情况如下:
--增值税完成4933,同比增收2124万元,增长75.61%,完成年初预算的117.93%;
--营业税完成1185万元,同比减收2716万元,下降69.62%,完成年初预算的11.53%;
--企业所得税完成587万元,同比增收40万元,增长7.31%,完成年初预算的101.91%;
--个人所得税完成253万元,同比增收89万元,增长54.27%,完成年初预算的143.75%;
--资源税完成17万元,同比增收6万元,增长54.55%,完成年初预算的85%;
--城市维护建设税完成656万元,同比减收150万元,下降18.61%,完成年初预算的80%;
--房产税完成248万元,同比增收5万元,增长2.06%,完成年初预算的107.83%;
--印花税完成234万元,同比增收108万元,增长85.71%,完成年初预算的156%;
--城镇土地使用税完成120万元,同比减收114万元,下降48.72%,完成年初预算的66.67%;
--土地增值税完成106万元,同比减收476万元,下降81.79%,完成年初预算的35.33%;
--车船税完成109万元,同比增收16万元,增长17.2%,完成年初预算的114.74%;
--耕地占用税完成153万元,同比减收1236万元,下降88.98%;
--契税完成756万元,同比增收373万元,增长97.39%,完成年初预算的126%;
--烟叶税完成2613万元,同比增收98万元,增长3.9%,完成年初预算的100.5%。
         2、非税收入完成20548万元,完成年初预算的146.35%,同比增收2039万元,增长11.02%,占一般公共预算本级收入的63.19%,非税占比较上年度上升了近6个百分点。
  --专项收入完成2209万元,同比增收860万元,增长63.75%,完成年初预算的270.71%;
  --行政性收费收入完成1062万元,同比减收575万元,下降35.13%,完成年初预算的60.69%;
  --罚没收入完成1011万元,同比减收773万元,下降43.33%,完成年初预算的56.17%;
  --国有资源(资产)有偿使用收入完成13654万元,同比增收977万元,增长7.71%,完成年初预算的158.69%;
  --政府住房基金收入、捐赠收入分别完成452万元、1810万元;
  --其他收入完成350万元,同比减收712万元,下降67.04%,完成年初预算的100%。
     (二)政府性基金预算收入完成情况
2016年双江县政府性基金收入累计完成4149万元,同比增收982万元,增长29.3%,其中:农业土地开发资金收入26万元,国有土地使用权出让金收入3906元,城市基础设施配套费收入43万元,污水处理费收入174万元。
        二、财政支出执行情况
    (一)一般公共预算财政支出执行情况
  2016年一般公共预算财政总支出累计执行186894万元,完成年初预算数(调整预算数不变)的98.9%,同比增支11604万元,增长6.62%。
分项目支出情况:
  一般公共服务支出12239万元,完成年初预算的121.43%,同比减支782万元,下降6.01%;
国防支出507万元,完成年初预算的242.58%,同比增支331万元,增长188.07%;
公共安全支出8507万元,完成年初预算的108.41%,同比增支858万元,增长11.22%;
教育支出27990万元,完成年初预算的90.63%,同比增支2324万元,增长9.05%;
科学技术支出320万元,完成年初预算的133.89%,同比增支99万元,增长44.8%;
文化体育与传媒支出1898万元,完成年初预算的111.06%,同比减支152万元,下降7.41%;
社会保障和就业支出26888万元,完成年初预算的91.57%,同比增支1110万元,增长4.31%;
医疗卫生与计划生育支出18997万元,完成年初预算的97.89%,同比增支4611万元,增长32.05%;
节能环保支出6728万元,完成年初预算的151.63%,同比增支2134万元,增长46.45%;
城乡社区支出4193万元,完成年初预算的163.73%,同比减支1035万元,下降19.8%;
农林水事务支出43375万元,完成年初预算的102.03%,同比增支12641万元,增长41.13%;
交通运输支出9174万元,完成年初预算的70.57%,同比减支7492万元,下降44.95%;
资源勘探信息等支出1344万元,完成年初预算的101.74%,同比减支1060万元,下降44.09%;
商业服务业等支出504万元,完成年初预算的79.25%,同比减支146万元,下降22.46%;
国土海洋气象等支出4522万元,完成年初预算的226.89%,同比减支1568万元,下降25.75%;
住房保障支出17543万元,完成年初预算的93.73万元,同比减支1323万元,下降7.01%;
粮油物资储备支出119万元,完成年初预算的109.17%,同比减支117万元,下降49.58%;
债务付息支出629万元,债务发行费42万元
其他支出1375万元,完成年初预算的114.58%,同比增支510万元,增长58.96%。
     (二)政府性基金支出情况
2016年政府性基金支出累计完成2468万元,完成年初预算12.34倍,同比增收154万元,增长6.66%。其中:大中型水库移民后期扶持基金支出974万元,国有土地使用权出让相关支出344万元,农业土地开发资金相关支出87万元,新增建设用地土地有偿使用费支出31万元,大中型水库库区基金支出235万元,彩票公益金安排的支出797万元。
        三、财政收支平衡情况
    (一)公共财政收支平衡情况
  地方共公财政预算收支平衡情况。地方一般公共预算收入32518万元,上级各项补助收入141960万元,上年结余79万元,调入资金6267万元,债务转贷收入43600万元,收入总计224424万元。地方一般公共预算支出186894万元,上解支出1575万元,债务还本支出35700万元,安排预算稳定调节基金242万元,收支相抵,结余13万元。
   (二)政府性基金收支平衡情况
  政府性基金预算平衡情况:政府性基金预算收入4149万元,上级补助收入2123万元,专项债务转贷收入870万元,上年结余3515万元,收入总计10657万元;政府性基金预算支出2468万元,债务还本支出870万元,调出资金6264万元,上解支出46万元,收支相抵,结余1009万元。
        四、社会保险基金预算执行情况
  2016年,完成社会保险基金预算收入27347万元,完成年初预算29935万元的           91.35%。完成社会保险基金预算支出21665万元,完成年初预算27463万元的78.88%。收支相抵,结余5682万元。
        五、国有资本经营预算
  根据国有资本经营预算编制的要求,我县2016年国有资本经营无收益,故不作预算编制安排。
        六、政府债务情况
      (一)政府债务基本情况。2016年末,政府性债务余额121409万元,其中:一般债务119842万元;专项债务1567万元。
      (二)上级核定债务限额情况。2016年上级核定我县地方政府债务限额146616万元,其中:一般债务145049万元、专项债务1567万元。
       (三)政府债券置换资金使用情况。2016年上级共下达我县政府债券置换资金36570万元(其中:专项债券870万元),根据文件要求,置换资金全部用于偿还审计确定的2013年6月30日前政府负有偿还责任债务中2016年到期的债务本金。经省、市财政部门审核同意,主要用于市政基础设施建设5963.42万元、教育基础设施建设1924万元、交通基础设施建设16222万元、水利基础设施建设4009.28万元、行政服务中心办公楼建设6992 万元、勐库冰岛湖旅游区建设630万元和其它支出829.3万元(林业局植树造林270万元、司法局办公楼建设206万元、忙糯乡党政综合楼及农贸市场建设270万元、沙河乡便民服务中心建设69万元、检察院5.6万元、人社局8.7万元)。
        (四)新增债券使用情况。2016年上级下达我县新增债券7900万元,用于全县脱贫攻坚4900万元,交通基础设施3000万元。
         七、财政预算执行特点
        2016年,面对错综复杂的经济形势和财政收支压力不断加大的挑战,全县财税工作始终围绕年初既定目标,狠抓预算执行,深入推进财政管理改革。财税部门通力协作,积极组织收入,着力保障民生及各项重点支出,全县财政收支实现平稳增长,为全县经济社会发展提供了坚强有力的保障。
      (一)狠抓收入征管,财政收入完成既定目标。受经济下行压力持续和“营改增”税制改革等因素影响,我县收入增收放缓。主要原因一是由于重点税源企业生产、销售处于低谷期,其中:西地澜沧江水电矿业有限公司资金链断裂,税收同比净减1300余万元。双江昆华矿业公司主要还在勘探阶段,生产经营不稳定,无流动资金保障;其次受市场波动影响,茶叶、白酒业销售额下降,税收也随之减少;除“营改增”全面启动影响外,由于今年房地产行业低迷,营业税收入减收明显。全县上下积极应对经济新常态,进一步强化责任意识,知难而进、主动作为,把组织收入作为“第一要务”,及时研究应对措施,加大督查力度,切实狠抓征收管理,提高征管质量,积极调整优化收入结构,努力增加公共财政收入,做到应收尽收。
       (二)优化支出结构,财政保障能力显著提高。财政支出安排优先保工资、保运转  、保民生,全力保障重点项目建设和中心工作的资金需求。按时发放行政事业单位干部职工工资,多方筹措资金9000多万元,及时足额兑现全县行政事业单位工资调标和公务用车改革交通补贴。严格执行乡镇、村级办公经费标准,加强农村基层政权建设,着力改善乡镇干部职工工作生活条件。
        (三)积极争取资金,财政实力不断壮大。面对严峻的财政收支形势,财政部门积极向上级反映情况、汇报困难,全力争取转移支付补助,增加县级可用财力,缓解财政支出压力,全年共争取到位各类专项转移支付补助资金141957万元,较上年同期136827万元增加5130万元,增长3.75%,均衡性转移支付和县级基本财力保障资金总量达到36186万元,较上年同期32280万元增加3906万元,增长12.10%。申请获得新增债券7900万元,置换债券36570万元,市级重大项目建设前期费3000万元。
         (四)坚持公共财政,财政民生投入持续加大。财政资金重点向教育、卫生、文化、社会保障和公共基础设施等方面倾斜,努力提高民生支出比重,全年民生支出占财政总支出比例达75%。一是坚持将财政支出向社会事业倾斜,着力推进城乡公益事业均等化发展,进一步加快城乡社会事业一体化建设步伐。完成教育支出27990万元,同比增长9.05%,增长幅度高于财政经常性支出2.43个百分点,为全县义务教育均衡发展提供了资金支持。完成医疗卫生与计划生育支出14386万元,同比增长32%。城乡居民医疗补助政府补助标准由380元提高到420元;基本公共卫生服务补助政府补助标准由40元提高到45元。二是坚持财政支出向社会保障事业倾斜,社会保障水平稳步提高。完成社会保障支出25778万元,同比增长4.31%。三是坚持集中财力抓扶贫,把资金向精准扶贫聚拢。通过加大县级财政投入、整合各类财政涉农资金等措施,共投入财政扶贫资金18900万元,为全县脱贫攻坚提供了财力保障。四是坚持将财政支出向农村倾斜,全面落实各项强农惠农政策。农林水事务支出30734万元,同比增长41.13%。发放粮种补贴、农机补贴、退耕还林还草补贴、民居房建设补助、农业保险和其它惠农补贴7200万元,惠及群众20万人次。农村综合改革工作顺利推进,实施农村公益事业“一事一议”财政奖补和村级“四位一体”示范村项目64个,项目总投资1625万元,项目的实施有效改善了项目区群众生产生活条件。深入推进农业综合开发,投资1000万元,在精准扶贫重点贫困片区实施了高标准农田建设项目。五是坚持生态优先、绿色发展的理念,加大对环境保护的资金支持力度。节能环保支出4594万元,同比增长46.45%。六是不断加强政法经费保障力度,提高政法机关经费保障水平,完成公共安全支出7649万元,同比增长11.22%。七是全力保障全县重点项目建设。安排新增债券资金3000万元和市级重大项目前期建设费3000万元,支持交通、水利、市政基础设施建设和其它重点项目建设。
      (五)创新工作思路,财政管理改革稳步推进。健全政府预算体系,推行全口径预算。完善财政预算编制,及时批复部门预算,提高预算执行的均衡性和规范性。硬化预算约束,严格控制预算调整事项。完善预决算公开制度,除涉密部门、涉密事项外,对县级52个预算单位的“部门预决算”和“三公”经费执行情况,在县人民政府门户网站进行公开。不断深化国库管理改革,扩大集中支付范围,实现了预算单位零余额账户全覆盖;扎实推进财政管理信息平台建设,规范业务办理流程,提高财务结算效率,全年纳入国库集中支付支出占财政总支出的比重提高到64%。加强结余结转资金清理,全面盘活财政存量资金,收回到期结余结转资金1160万元。严格控制债务规模,完善政府债务管控机制,努力防控和化解政府性债务风险。全力做好存量债务置换工作,今年通过债券资金置换36570万元,解决了部分重点项目工程欠款和农民工工资问题。
     (六)建立预算绩效管理新机制,推进我县预算绩效管理工作。按照省市财政部门的安排部署,我县财政科学设计、系统规划、积极创新、攻坚克难,全力推动预算绩效管理改革,在制度建设、目标管理、评价范围、评价方式、评价结果运用等方面着手,财政资金绩效和财政管理绩效得以提升。2016年7月5日成立预算绩效管理工作领导小组(双财发[2016]249号),2016年12月5日制定《双江自治县省级专项转移支付改革资金绩效评价实施方案》。
         (七)推进依法理财,财政监管水平有效提升。强化依法理财意识,加大对新《中华人民共和国预算法》等法律法规的学习宣传力度,切实提高财政工作法制化水平。加大监督检查力度,依法开展会计信息质量检查,对非税收入收缴、小金库专项整治、惠农政策落实、财政扶贫专项资金使用、预决算公开等进行了专项检查,并督促相关部门对存在问题限期进行了整改。
        八、存在问题和困难
         我县财政工作虽然取得了新的成绩,但财政运行中依然存在一些突出问题。一是财政收入持续增长的难度加大,由于经济下行压力持续,骨干税源萎缩、拉动性新增税源减少,财政收入持续增长的难度进一步加大。二是财政收入质量不高,非税收入占比高达63%,远高于全市其他县区。三是收支矛盾更加突出,受财政供给人员提标扩面、保障精准扶贫、民生项目配套及政府债务还本付息等诸多增支因素叠加影响,财政刚性支出增加,收支矛盾日益突出;四是改革任务比较繁重,全县在深化财政预算改革、政府性债务管控及投融资机制创新等方面,还存在制度不健全、管控不到位等问题。五是财政监管机制需进一步完善,依法行政的能力和水平亟待提高。
        九、今后应采取的措施
          一是依法加强税收征管,确保应收尽收。坚持财税部门工作联席会议制度,注重对重点税源、行业及新建企业收入的分析和征管,开拓财源渠道。
二是进一步加强非税收入管理,积极挖掘收入潜力,补充壮大政府财力。通过加大对各预算单位非税收入计划完成情况分析力度,及时发现和解决问题,确保各项非税收入及时足额入库。
三是优化财政支出结构,严格执行中央八项规定,加大对保障和改善民生的投入,确保办好民生实事的资金支出需求,不断提升人民群众幸福感。
四是严格执行县人大批准的财政预算,增强预算支出刚性,继续压缩一般性行政运行支出,严格控制“三公”经费支出。
五是创新财政管理方式。细化部门预算编制,强化预算约束,积极推进预算绩效管理;加强财政投资评审管理,健全财政投资项目全程监管考核机制和评审体系;深化国库集中支付改革,完善国库集中支付平台建设。


附件:

        1.2016年双江县财政决算公开表格.xls
        2:双江县“三公”经费2016年决算.docx
        3:2016年度双江自治县转移支付执行情况说明.docx




 
双江 自治县财政局
二〇一七年十一月二日