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双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县供销合作社联合社2022年度部门决算

目录

第一部分 双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县供销合作社联合社概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、国有资产使用情况表

十二、2022年度部门整体支出绩效自评情况

十三、2022年度部门整体支出绩效自评表

十四、2022年度项目支出绩效自评表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县供销合作社联合社概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.宣传贯彻党中央、国务院有关农村经济工作和社会发展的方针政策和省委、省政府，市委、市政府，县委、县政府以及省、市供销合作社联合社的工作部署;

2.负责制定全县供销合作社联合社发展规划，指导服务全系统的改革发展;

3.负责县以下农村现代流通服务体系组织、规划、协调、建设和服务，农民合作社的建设和发展，全系统经营联合与合作;

4.行使本级社有资产出资人代表职能，管理本级社有资产，维护社有资产合法权益，指导和监督下级社对社有资产的管理运营;

5.承担行业统计工作;

6.指导全系统对农业生产资料经营管理和农业技术服务，加强对基层供销合作社及成员社的管理、协调、服务和监督;

7.按照中华全国供销合作总社、云南省供销合作社联合社和临沧市供销合作社联合社章程以及《双江自治县供销合作社联合社章程》规定，认真履行代表大会、理事会和监事会职责;

8.完成县委、县政府和上级机关交办的其它任务。

（二）2022年度重点工作任务概述

1.全面推进供销综合改革与发展取得实效。供销合作社要实现更好发展，必须持续深化改革，加快破除制约自身发展的深层次矛盾，建立健全符合国情农情、适应社会主义市场经济要求的体制机制。县供销社成立了改革工作领导小组，制定了《双江自治县供销社持续深化社有企业改革推进高质量发展的实施意见》，预计用三年时间全面完成改革任务，大力实施供销合作社培育壮大工程，加快扩大“三位一体”综合合作覆盖面，积极拓展综合合作功能，推动供销合作社与各类涉农经营主体、农村金融机构等共建服务体系、促进业务融合，加快健全社企分开、纵向贯通、高效协调运转的双线运行机制。

2.抓绿美建设工作，争取项目，助推乡村振兴。按照《中共双江自治县委办公室 县人民政府办公室关于印发<双江自治县城乡绿化美化三年行动方案（2022—2024年）>的通知》文件要求，成立“绿美双江”工作领导小组并制定方案，多次深入挂钩村、网格区开展调研，积极打造绿美机关、绿美乡村。全年共组织“绿美双江”专题学习7次共58人次；帮助忙乐挂钩村绿化树苗和花1300多株；全体干部职工爱心捐款1360元，捐花14盆，捐树2棵、捐花盆2个；单位出资3600元添置大小盆景30多盆，加强宣传，在网格区、基层社、挂钩村开展宣讲，动员群众积极参与“绿美双江建设”。开拓创新、主动作为，积极为沙河乡陈家寨引入沪滇协作项目资金5260000元，强化食用菌种植项目监督，目前投入钢架大棚使用90个，竹棚30个，年内共生产食用菌600多吨，群众收入5000000元多；编报2023年沪滇协作建设项目一个，“鲜食玉米种植”项目5500000元。抓特色，树品牌，回归供销合作社主业主责，投入330000元，在双江供销综合大楼二楼改建429平方米的“双江印象”农特产品经销中心，回归供销合作社主业主责，积极树立为农宗旨。经销中心集双江农特产品、民族特色用品、服饰等展示、销售合为一体，通过线上线下、电商平台、直播和批发等方式开展经营，为全县农民合作社搭建销售平台，拓宽销售渠道，增加农民收入。

3.提高政治站位，强化责任意识。2022年7月至12月,县政协开展供销合作社工作评议。借助县政协民主评议供销合作社工作为契机,切实促进县供销合作社进一步转变工作作风，提高工作效能，践行为农服务宗旨，供销社围绕政协评议小组提出的5个方面意见建议，确实扛起责任，认真抓整改落实,努力把供销各项工作落地见效。紧紧围绕县委第十四届第五轮第三巡察组开展对供销合作社进行巡察发现提出的问题，制定整改措施，列出责任清单，紧跟中央的决策部署和省委、市委、县委的工作要求，坚持问题导向、目标导向和结果导向，推动边查边改、即知即改、立行立改，实现整改销号，从而营造供销合作社良好政治生态环境。积极发挥供销合作社作用助推乡村振兴。

4.抓疫情防控工作。县供销合作社高度重视疫情防控工作，对疫情工作已纳入常态化管理，特别“11.18”疫情发生以来，供销合作社全部干部职工全部深入一线，连续工作6个工作日开展宣传、发动网格区群众安全防护疫情，并组织近2000人次进行核酸检测，投入物资折资共计26000元多，并争取得到市级供销合作社关心支持。

5.重头再来，试点新型农业社会化服务体系。建立以县级社为主导，基层社和各类农民合作社为依托，聚焦农业产业，逐步建设县有运营中心、乡镇有惠农服务站、村有惠农服务点的农业社会化服务网络，重点培育、扶持以双江允俸水稻种植农民专业合作社等为主的一批合作社，按照市场化、有偿服务的方式，全年为农民提供技术指导、农机服务、统防统治、代耕代种、收割、烘干、储存等产前、产中、产后服务9300亩，完成开展土地全托管2600亩，范围服务辐射我县大部分乡镇。

6.社企双线运行，不断完善供销综合体系。为进一步理顺社企关系，将社有资产全部登记到供销社社有资产管理有限公司名下，成立了与供销社双线并行的公司董事会和理事会，公司法人和董事长、总经理不再由社主要领导担任，突出了县供销社机关的行业管理职能，明确了供销社社有资产管理有限公司的经营服务作用，社企分开、上下贯通、整体协调运转的工作机制进一步顺畅。随着“双线运行”体制机制建立，供销社治理体系进一步完善，治理能力进一步提升，增强了社有企业发展活力，开创了供销综合改革新局面，实现了供销事业稳步发展。

7.加强党的建设，为改革发展提供坚强的政治保障

（1）.严格落实党建工作责任制，压紧压实全面从严治党的政治责任。班子认真研究谋划部门党建工作，制定机关党建工作任务清单，督促班子成员按照“一岗双责”要求抓好职责范围内的党建工作，督促本机关党组织书记履行抓基层党建工作职责。一年来，主要领导和机关支部书记牵头研究谋划基层党建工作2次以上。

（2）.开展常态化学习。坚持常规学习与专题学习、个人自学、线上学与线下学相结合，督促干部职工完成学习强国、云南省干部在线学习，党员干部完成云岭先锋年度学分，落实线上学习；组织干部职工学习习近平总书记重要指示批示精神、“八月回信”、党的二十大精神，全年开展集体学习22次197人，专题党课4次32人，三会一课13次78人，主题党日12次84人，不断提升理论知识，切实提升党员干部党性修养。

（3）.创新活动方式，推进党建工作创新。在支部建设中坚持科学发展观，紧紧围绕工作实际，创新思维，创新活动方式，把党建工作融合、渗透到我社工作及创建学习型组织工作中。建立起保持党员先进性长效机制，进一步推进党建工作创新。

8.扛实从严治社责任，党风廉政建设各项工作有效落实

（1）.认真履行主体责任。一是坚持党要管党、全面从严治党。始终把落实党风廉政建设主体责任作为重大政治任务，把党风廉政建设责任制摆在重要议事日程，与供销合作业务工作的开展紧密结合，同研究、同部署、同检查、同落实，形成一把手负总责、一级抓一级、层层抓落实的良好工作格局。二是聚焦“国之大者”，深入学习习近平新时代中国特色社会主义思想，认真学习贯彻十九届历次全会精神和党的二十大精神，深入贯彻落实习近平总书记考察云南重要讲话和指示批示精神以及给沧源县边境村老支书们重要回信精神。通过万名党员进党校、党支部“三会一课”、主题党日活动及干部职工线上学习等方式，加强对党章、党纪、宪法、监察法等法律法规学习，使党员干部知敬畏、存戒惧、守底线。一年来，县供销社组织召开党风廉政建设专题会议2次，班子成员与分管股室分析研究党风廉政建设工作2次，党员领导干部带头讲廉政党课2次。

（2）.全面落实“一岗双责”。一是班子成员坚持落实“一岗双责”制度，领导班子成员带头廉洁从政，严格遵守党纪国法，执行廉洁自律和改进作风各项规定，进一步推进党风廉政建设责任制与分管工作紧密结合，自觉管好分管股室党员干部，严格督促班子成员落实“一岗双责”情况汇报制度，保证领导干部“一岗双责”落到实处。二是结合年初领导班子成员的工作分工，按照“谁主管、谁负责”的原则，从明确责任、细化措施、规定时限等方面对责任目标进行分解，制定了《2022年党风廉政建设和反腐败工作要点》和《2022年度落实党风廉政建设主体责任清单》，并严格按照清单抓好落实。

（3）.加强廉政教育，筑牢思想防线。一是深化党章党规教育。组织学习《中国共产党章程》《关于新形势下党内政治生活的若干准则》《中国共产党党内监督条例》等内容作为党员的重要政治任务，确保全覆盖、无遗漏，引导党员干部自觉尊崇党章、恪守准则、遵守条例，使党章党规成为党组织和每个党员学习工作生活的基本行为规范。二是坚持集中学习制度。把学习宣传贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想作为首要政治任务，抓住“领导干部”这个关键少数、“支部学习”这个重要载体，及时跟进学习习近平总书记重要讲话、重要论述，切实用新思想武装头脑、指导实践、推动工作。三是开展廉政专题教育。充分运用典型案例，组织党员干部观看《零容忍》《亲情绑架下的权力腐败》等警示教育片，不断强化警示教育效果。同时，党支部根据年初工作安排，认真开展“清廉机关”建设，组织班子成员到干部家中走访，并结合自身实际，宣讲家规家训。

（4）.严明政治纪律，严肃党内生活。一是严明党的政治纪律。坚持党的集中统一领导，严格执行重大事项请示报告制度，切实把党的全面领导贯穿到供销合作工作全过程、各环节，不断提高全体干部的政治判断力、政治领悟力、政治执行力，坚决维护以习近平同志为核心的党中央权威，把党性锤炼作为终身课题，做政治上的明白人，自觉做到在思想上无比信任、政治上绝对忠诚、组织上自觉服从、行动上坚决拥护。二是增强党内监督实效。认真落实述责述廉、民主生活会、组织生活会、个人重大事项报告等党内监督制度。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县供销合作社联合社设3个内设机构（股级）。包括：1.办公室；2.财会计统股；3.合作经济指导股。所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县供销合作社联合社2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。分别是：双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县供销合作社联合社。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县供销合作社联合社2022年末实有人员编制6人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制6人（含参公管理事业编制6人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员0人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计1人（离休1人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员10人（离休0人，退休10人）。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2022年度部门决算表

（详见附件）

双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县供销合作社联合社2022年没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县供销合作社联合社2022年没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营预算安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县供销合作社联合社2022年度收入合计1897692.71元。其中：财政拨款收入1897692.71元，占总收入的100%；无上级补助收入；无事业收入（含教育收费）；无经营收入；无附属单位缴款收入；无其他收入。与上年1944497.91元相比，收入合计减少46805.2元，下降2.41%，下降主要原因：有人员变动，故人员工资福利、经费相应变动，收入合计相应减少。其中：财政拨款收入与上年1944497.91元相比减少46805.2元，下降2.41%，下降主要原因：有人员变动，人员工资福利、经费相应变动，故2022年收入合计相应减少。

二、支出决算情况说明

双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县供销合作社联合社2022年度支出合计1897692.71元。其中：基本支出1797692.71元，占总支出的94.73%；项目支出100000元，占总支出的5.27%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。与上年1805629.11元相比，支出合计增加92063.6元，增长4.85%，增加主要原因：机关事业单位基本养老保险缴费支出增加，机关事业单位职业年金缴费支出纳入预算，项目资金支出增加，故支出合计较上年增加。其中：基本支出增加22063.6元，增长1.24%，增加主要原因：由于根据国家规定调整公职人员工资标准及正常晋级晋升，还有人员变动，故基本支出较上年增加；项目支出增加70000元，增长233.33%，增加主要原因：专项项目农村现代流通网络体系建设、综合改革与产业发展资金增加，故项目支出较上年增加。无缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县供销合作社联合社机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1797692.71元，比上年同期1775629.11元相比增加22063.60元，同比增长1.2%，增加主要原因：由于根据国家规定调整公职人员工资标准及正常晋级晋升，还有人员变动，故用于保障双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县供销合作社联合社机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出增加。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1661136.88元，占基本支出的92.4％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费136555.83元，占基本支出的7.6％。平均工资福利支出237305.27元。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县供销合作社联合社机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出100000元。与上年30000元对比增加70000元，增加233.33%,增加主要原因：专项项目农村现代流通网络体系建设、综合改革与产业发展资金增加，其中：无基本建设类项目支出。开具项目开支及开展工作情况如下：

1.2022年城乡流通及基层合作体系建设100000元，主要用于专项项目农村现代流通网络体系建设。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县供销合作社联合社部门2022年度一般公共预算财政拨款支出1897692.71元，占本年支出合计的100%。与上年1944497.91元相比减少46805.2元，下降2.41%，下降主要原因：有人员变动，故人员经费相应变动，故一般公共预算财政拨款支出较上年减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.社会保障和就业（类）支出297839.73元，占一般公共预算财政拨款总支出的15.69%。主要用于离退休人员工资、公用经费、死亡抚恤金以及在职人员基本养老保险单位缴费支出。相关支出情况：行政单位离退休79673元、机关事业单位基本养老保险缴费支出142362.56元、机关事业单位职业年金缴费支出63385.23元、其他残疾人事业支出11519.95元、其他社会保障和就业支出898.99元。比上年同期156662.12元相比，增加141177.61元，同比增加47.4%，主要原因：根据国家规定调整离退休人员及在职人员工资标准及社会保险费标准，故社会保障和就业（类）支出较上年增加。

2.卫生健康（类）支出124040.33元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.54%。主要用于职工医疗保险、大病保险、公务员医疗补助及离休医疗支出。相关支出情况：行政单位医疗支出89651.36元、公务员医疗补助支出28808.97元、其他行政事业单位医疗支出5580。比上年同期129893.1相比，减少5852.77元，同比减少4.5%，主要原因：因人员调动，职务职级随之变动，故卫生健康（类）支出较上年减少。

3.商业服务业等（类）支出1347180.65元，占一般公共预算财政拨款总支出的70.99%。主要用于正常运转的日常支出和为完成事业发展目标的专项业务工作的经费支出。相关支出情况：行政运行支出1247180.65元、其他商业流通事务支出100000元。比上年同期1410860.89元相比，减少63680.24元，同比4.47减少%，主要原因：2022年培训支出，补助经费减少，故商业服务业等（类）支出减少。

4.住房保障（类）支出128632元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.78%。主要用于按规定比例为职工缴纳的住房公积金。相关支出情况：住房公积金128632元，比上年同期108213元相比，增加20419元，同比增18.87%，主要原因：根据国家规定调整在职人员工资标准及公积金标准，故住房保障（类）支出较上年增加。

除以上支出外，本年度本单位无一般公共服务（类）支出，无外交（类）支出，无国防（类）支出，无公共安全（类）支出，无教育（类）支出，无科学技术（类）支出，无文化旅游体育与传媒（类）支出，无节能环保（类）支出，无城乡社区（类）支出，无农林水（类）支出，无交通运输（类）支出，无资源勘探工业信息等（类）支出，无金融（类）支出，无援助其他地区（类）支出，无自然资源海洋气象等（类）支出，无粮油物资储备（类）支出，无国有资本经营预算（类）支出，无灾害防治及应急管理（类）支出，无其他（类）支出0，无债务还本（类）支出，无债务付息（类）支出，无抗疫特别国债安排（类）支出。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，支出决算为2320元，因财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，故完成年初预算百分比无法计算。其中：因公出国（境）费支出决算0元，占总支出决算的0%；本年本单位未编制因公出国境预算，也未发生因公出国境事件，故无因公出国境预算及支出；公务用车购置费支出决算0元，占总支出决算的0%，本年本单位未编制公务用车购置费支出预算，也未发生公务用车购置，故无公务用车购置费支出；公务用车运行维护费支出决算0元，占总支出决算的0%，本年本单位未编制公务用车运行维护费支出预算，也未发生公务用车运行维护费支出，故无公务用车运行维护费支出；公务接待费支出决算2320元，占总支出决算的100%，具体是国内接待费支出决算2320元（其中：外事接待费支出决算0元），国（境）外接待费支出决算0元，本年本单位未编制国外接待费支出预算，也未发生国外接待，故无国外接待费支出。明细情况如下：

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县供销合作社联合社2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，支出决算为2320元，因财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，故完成年初预算百分比无法计算。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，年初预算数为0元，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出决算为0元，年初预算数为0元，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出决算为0元，年初预算数为0元，完成年初预算的0%；公务接待费支出决算为2320元，因财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，故完成年初预算百分比无法计算。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因：年初未安排三公经费预算，本年度产生上级部门调研、指导工作等接待经费。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数2320元与上年2230元对比，增加90元，增长4.04%。其中：因公出国（境）费支出决算0元，与去年持平无增减变化；公务用车购置费支出决算0元，与去年持平无增减变化；公务用车运行维护费支出决算0元，与去年持平无增减变化；公务接待费支出决算增加90元，增长4.04%，公务接待费支出较去年增加的原因是市社上级部门调研、指导工作等增多，接待支出增多。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因：市社上级部门调研、指导工作等增多，接待支出增多。

双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县供销合作社联合社2022年度未编制政府性基金预算财政拨款“三公”经费预算，也未发生政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出，故无政府性基金预算财政拨款“三公”经费预算及支出。

双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县供销合作社联合社2022年度未编制国有资本经营预算财政拨款“三公”经费预算，也未发生国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出，故无国有资本经营预算财政拨款“三公”经费预算及支出。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待5批次（其中：外事接待0批次），接待人次26人（其中：外事接待人次0人）。主要用于国家、省、市各级领导，企业人员到双江我社开展各项工作发展上的工作督促、监管和指导发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县供销合作社联合社2022年机关运行经费支出136555.83元，比上年同期159758元相比减少23202.17元，下降14.52%,下降主要原因接待部分费用、水电费用、办公费、差旅费减少。

部门机关运行经费主要用于办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会费、车辆运行维护费和其他商品服务等支出。

三、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县供销合作社联合社部门资产总额352594.69元，其中，流动资产16613.44元，固定资产331557.25元，无对外投资及有价证券，无在建工程，无形资产4424元，无其他资产（具体内容详见附表11）。与上年384501.11元相比，本年资产总额减少31906.42元，下降原因：1.货币资金减少；2.固定资产累计折旧增加，净值减少。其中：固定资产减少29626.24元。无处置房屋建筑物；无处置车辆；无报废报损资产；无资产处置收入；无出租房屋；无资产使用收入。（国有资产占有使用情况表详见附表11）

三、政府采购支出情况

双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县供销合作社联合社2022年度无政府采购支出，其中：无政府采购货物支出；无政府采购工程支出；无政府采购服务支出。无授予中小企业合同。政府采购支出情况与政府采购系统备案数据保持一致。

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（详见附件）

（二）部门整体支出绩效自评表

（详见附件）

（三）项目支出绩效自评表

（详见附件）

五、其他重要事项情况说明

双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县供销合作社联合社2022年未发生政府性基金预算财政拨款收入支出、政府性基金预算财政拨款收入支出。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本 性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

（一）部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所以预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

（二）财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

（三）年初结转结余：指以前年度尚未完成，结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

（四）年末结转结余：指本年度或以前年度预算安排，因客观原因尚未使用的人员指出、经费或项目支出。

（五）基本支出：指预算单位为保障其机构正常运转，完成日常工作任务而产生的支出，分为人员经费和日常公用经费两部分。

（六）项目支出：指在基本支出之外未完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

监督索引号53092500147501111